目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

眉山市第一托育园是由市政府建设、华西二院眉山市妇幼保健院主办，是一所集预防、保健、托育、培训于一体的市级托育园。主要职能是为0-3岁婴幼儿家庭提供普惠性照护服务，参与公益性家庭养育照护指导。

二、机构设置

眉山市第一托育园属于眉山市卫生健康委员会下属的二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为364.39万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加364.39万元，增长100%。主要变动原因是本单位为新增单位。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计364.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入199.80万元，占54.83%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入36.89万元，占10.12%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入127.69万元，占35.05%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计364.39万元，其中：基本支出127.69万元，占35.04%；项目支出236.69万元，占64.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为199.80万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加199.80万元，增长100%。主要变动原因是本单位为新增单位。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出199.80万元，占本年支出合计的54.83%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加199.80万元，增长100%。主要变动原因是本单位为新增单位。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出199.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出0万元，占0%；卫生健康支出199.80万元，占100%；住房保障支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为199.80万元，完成预算99.90%。其中：

1.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：支出决算为199.80万元，完成预算99.90%。决算数小于预算数的主要原因是按达到合同条款付款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出0万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，眉山市第一托育园机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况

2024年度，眉山市第一托育园政府采购支出总额236.69万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出236.69万元。主要用于房屋租赁、餐饮服务。授予中小企业合同金额36.89万元，占政府采购支出总额的15.59%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，眉山市第一托育园共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对租金、食堂2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成本单位整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，本单位整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.36分。绩效自评报告详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：反映计划生育服务支出。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：

眉山市第一托育园2024年度绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。眉山市第一托育园是眉山市卫生健康委员会直属事业单位。

（二）机构职能。眉山市第一托育园于2023年2月23日开园，是由眉山市人民政府建设，四川大学华西第二医院眉山市妇幼保健院主办的一所集托育、保健、科研于一体的普惠托育园。主要职能是为0-3岁婴幼儿家庭提供普惠性照护服务，参与公益性家庭养育照护指导。

（三）人员概况。截至2024年末，眉山市第一托育园未核定人员编制，年末实有人数29人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

眉山市第一托育园2024年年初预算收入为92.23万元，调剂数200万元，决算报表收入236.69万元。

（二）支出情况。

眉山市第一托育园2024年年初预算支出为92.23万元，调剂数200万元，决算报表支出236.69万元。完成数占预算80.99%，主要原因是项目尚未完成，剩余资金在2025年支付。

（三）结余分配和结转结余情况。

眉山市第一托育园2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

围绕食品安全、膳食营养、成本控制、家长满意度4个核心职能目标，本年度托育园整体达到预期目标，实现食品安全零事故，家长满意度稳步提升，但膳食营养仍有挑食等个性化问题。

2.预算管理。

托育园严格按要求编制年初部门预算，预算编制质量符合要求。食堂运营经费专款专用，并定期公示资金使用情况。租赁收入来源于财政拨款，膳食收入来源于家长缴费，支出执行进度正常，未出现滞后。预算年终无结余。支出控制严格，建议建立必要支出清单，避免一刀切。

3.财务管理。

基于制度健全性、岗位合规性、资金效益性的三维评估，园区财务单独建账、独立核算，按照财政部制定发布《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》等法律法规进行财务管理，制定眉山市第一托育园财务管理方案，财务人员由眉山市妇幼保健院财务部工作人员兼任。托育园与医院之间的财务往来均按照财务相关规定执行。

4.资产管理。

托育园由眉山国投公司将恒大悦府配建幼儿园进行装修改造后出租，其土地及房屋资产为眉山国投公司所有。园区现有固定资产为三辆六人座位婴儿车，人均资产保持稳定，资产增长与开放幼儿托位同步。

5.采购管理。

托育园2024年两个政府采购项目，一是房屋租赁服务，采购方式为单一来源采购；二是食堂采购餐饮服务，专门面向中小企业采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额292.23万元，1—12月预算执行总体进度为80.99%。

1.项目决策。

托育园发展规划和三重一大事项，参照眉山市妇幼保健院内设职能科室报告流程，逐级向院长办公会及党委会报告，批准后方可实施。目标设置科学，婴幼儿营养达标，家长满意度高。项目入库与年度重点任务匹配，受上级部门监督。

2.项目执行。

托育园资金实际用途与预算申报用途一致，若涉及项目调整，需经园办会审议，全年无食品安全事故，家长满意度高。

3.目标实现。

托育园总体目标基本达标，部分食材季节性上浮，造成成本目标偏离。但安全与服务质量持续领先，家长信任度高。

（三）绩效结果应用情况。

托育园将绩效评估结果直接与预算分配挂钩，年度预算及绩效目标表在政府官网公开。针对绩效评估中的问题，建立长效追踪机制，动态调整相关服务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本年度严格遵循财务管理制度，预算执行率高，资金使用规范，未出现超支或挪用现象。全年按时保质完成每日餐食配送，营养搭配科学，食品安全零事故，幼儿餐食满意度高。本年度托育园预算绩效自评得分97.36分。

（二）存在问题。

本年度预算执行基本符合预期，核心职能（保育、膳食、安全）目标总体达标，但在精细化管理方面存在优化空间。

（三）改进建议。

托育园下一步将优化节能管理，加强培训，进一步提升成本效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51140024T000010042273-眉山市第一托育园租金
主管部门		眉山市卫生健康委员会（部门）					实施单位 （盖章）	眉山市第一托育园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		托育园严格按照《托育机构设置标准（试行）》选择场地，确保卫生、安全等达标。					签订房屋租赁合同，各环节严格按制度执行，项目达成情况优异。
	2.项目实施内容及过程概述	绩效指标设置5项，时效指标保障租赁流程的高效性；质量指标保障房屋硬件条件及安全合规性；社会效益指标保障托育服务对社区和家庭的公共价值；服务对象满意度指标保障家长及婴幼儿的实际体验；经济成本指标保障租赁资源的成本效益最大化。本项目达到预期绩效目标。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	200.00	199.80			99.90%	10	9.9	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	200.00	199.80			99.90%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	时效指标	按时完成任务	＜	1	年	1年	20	20
	产出指标	质量指标	确保符合安全使用	定性	100	%	100%	25	25
	效益指标	社会效益指标	对3岁以下婴幼儿照护起到引领示范	定性	无	其他	起到引领示范	20	19.1
	满意度指标	服务对象满意度指标	家长和社会满意度	定性	85	%	家长和社会满意度高	10	9
	成本指标	经济成本指标	符合市场价位	≤	200	万元	199.80万元	15	15
合计								100	98
评价结论	该绩效目标核心指标（安全、时效、满意度等）均达标，且社会效益或成本控制表现突出。项目自评总分98分，按进度推进园区的房屋租赁，确保托育服务的可持续性。
存在问题	一是维修响应时间过长，二是节能降耗存在改进空间。
改进措施	下一步会安排专人对接，避免因流程繁琐延误维修，组织节能与安全维护培训，提升教职工的应急处理能力和节能意识。
项目负责人：					财务负责人：
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51140024T000010516968-眉山市第一托育园食堂预算
主管部门		眉山市卫生健康委员会（部门）					实施单位 （盖章）	眉山市第一托育园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		确保眉山市第一托育园因满足广大家庭托育需求，设置科学专业的健康管理和优质的服务体系。开展婴幼儿照护服务，为婴幼儿及全园职工提供优质的餐饮服务。					签订采购合同，各环节严格按制度执行，项目达成情况优异。
	2.项目实施内容及过程概述	绩效指标设置6项，数量指标保障餐食份量、种类等满足园区实际需求，避免不足或浪费；质量指标严格遵循食品安全与营养标准，保障幼儿健康；时效指标保障供餐准时，食材采购到货及时；社会效益指标体现托育园的社会责任；服务对象满意度指标通过反馈优化服务，提升满意度和信任度；经济成本指标平衡质量与成本，确保服务可持续。本项目达到预期绩效目标。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	92.23	92.23	36.89			40.00%	10	4	受付款条件限制，合同约定的付款条件为签订合同后，预付合同总金额的40%，剩余款项为2025年合同期限届满后支付，导致预算执行率偏低。
	其中：财政资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	92.23	92.23	36.89			40.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	满足全园区人数就餐	＞	100	%	100%	10	10
		质量指标	符合食品安全指标	＞	100	%	100%	10	10
		时效指标	按时完成任务	＝	1	年	1年	20	20
	效益指标	社会效益指标	为婴幼儿提供优质餐饮服务	≥	95	%	98%	30	30
	满意度指标	服务对象满意度指标	家长和社会满意	≥	90	%	95%	10	10
	成本指标	经济成本指标	符合市场价位	≤	922320	元	368928元	10	10
合计								100	94
评价结论	该绩效目标在食品安全、供餐时效等指标上表现优异，项目自评总分94分，按进度推进园区的餐饮服务。
存在问题	主要是节能降耗存在改进空间。
改进措施	制定设备使用规范，减少无效能耗。定期组织节能降耗专题培训，强化员工节水、节电、减少浪费的意识。
项目负责人：					财务负责人：

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表