目录

公开时间：2025年9月30日

第一部分  单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  单位概况

一、单位职责

眉山市第一小学是眉山市人民政府主办，眉山市教育和体育局主管，属于公益一类事业单位。基本职能主要包括以下几方面：

一是全面贯彻执行党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律、法规，全面实施素质教育，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育，全面提高教育质量。

二是培养综合素质优秀、个性特长突出的现代小学生。

三是制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受义务教育。

四是按照教育主管部门发布的有关学校教育教学工作的指导性文件、课程标准，组织实施教育教学活动。

二、机构设置

眉山市第一小学下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为3671万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加60.01万元，增长1.66%。主要变动原因是学校师生人数增加，学校公用经费、人员支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计3671万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计3671万元，其中：基本支出3037.66万元，占82.75%；项目支出633.34万元，占17.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为3671万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加60.01万元，增长1.66%。主要变动原因是学校师生人数增加，学校公用经费、人员支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3671万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加65.58万元，增长1.82%。主要变动原因是学校师生人数增加，学校公用经费、人员支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3671万元，主要用于以下方面：教育支出2888.35万元，占78.68%；社会保障和就业支出352.66万元，占9.61%；卫生健康支出97.75万元，占2.66%；城乡社区支出8.79万元，占0.24%；住房保障支出323.45万元，占8.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为3671万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为2843.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为262.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为90.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为97.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为8.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为323.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3037.66万元，其中：

人员经费2870.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金。
　　公用经费166.97万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算100%，较上年度减少0.17万元，下降18.09%。决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.77万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.77万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.17万元，下降18.09%。主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.77万元。主要用于日常教学、校际交流、学生活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：国内公务接待支出0万元。外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少5.57万元，下降100%。主要变动原因是2024年未安排政府基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

单位属于二级事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，眉山市第一小学政府采购支出总额59.21万元，其中：政府采购货物支出58.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.63万元。主要用于采购办公设备、教学设备、办公家具和公务车加油、维修、保险服务等。授予中小企业合同金额0.47万元，占政府采购支出总额的0.79%，其中：授予小微企业合同金额0.47万元，占政府采购支出总额的0.79%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，眉山市第一小学共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于日常教学、校际交流、学生活动等。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，眉山市第一小学在2024年度预算编制阶段，组织对城乡义务教育补助经费、校联体活动经费等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算资金全面开展绩效自评，形成眉山市第一小学单位整体绩效自评报告、办学经费补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，眉山市第一小学单位整体（含单位预算项目）绩效自评得分为95.42分，绩效自评综述：我单位2024年整体绩效自评良好，但仍存在着不足之处，主要是校联体活动经费项目年末资金结转结余率大于10%，原因是剩余的18万元用于2025年校联体活动；办学经费补助资金专项预算项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述：从整体上看，市级办学经费补助专项资金管理规范，项目实施到位，政策执行良好，所有的费用支出都落到实处。我校教育教学工作正常开展，财政资金的使用效率有效发挥。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等 举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指反映其他城乡社区方面的支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表