目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

第一部分单位概况

一、主要职责

眉山市殡仪馆负责贯彻执行殡葬法律、法规和方针政策，积极宣传殡葬改革；负责区域范围内死亡人口的遗体接运、冷藏、殡仪服务、火化及骨灰存放等殡葬服务业务；负责为丧属科学、文明治丧提供殡仪服务场所、丧葬用品、设施和礼仪服务；负责承办上级部门交办的其它工作。

二、机构设置

下设办公室、人事财务部、殡葬文化研究室、质量管理部、业务服务部、火化服务部。

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3408.14万元。与2022年度相比，收、支总计各增加61.56万元，增长1.84%。主要原因是本年收到中央预算内资金，用于殡葬服务能力提升项目。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计3408.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3408.14万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计3408.14万元，其中：基本支出1657.56万元，占48.64%；项目支出1750.58万元，占51.36%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3408.14万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加61.56万元，增长1.84%。主要原因是本年收到中央预算内资金，用于殡葬服务能力提升项目。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3408.14万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加111.56万元，增长3.38%。主要原因是本年开展殡葬服务能力提升项目。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3408.14万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出3408.14万元，占100%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为3408.14万元，完成预算100%。其中：社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）支出决算为3408.14万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1657.56万元，其中：

人员经费1344.30万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职业年金缴费、机关事业单位基本养老保险费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费313.26万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为20.12万元，完成预算77.4%，较上年度减少19.25万元，下降48.89%。2023年度决算数小于预算数的主要原因是车辆维修费用比预计少，公务接待量比预计少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算19.24万元，占95.6%；公务接待费支出决算0.88万元，占4.4%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出19.24万元,完成预算80.15%，较上年度减少19.95万元，下降50.91%。主要原因是本年未购置殡仪车。具体情况如下：

其中：公务用车购置支出0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车6辆，其中：应急保障用车1辆，特种专业技术用车（殡葬专用车）5辆。

公务用车运行维护费支出19.24万元。主要用于殡葬工作所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.88万元，完成预算44.31%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.7万元，增长372.59%。主要原因是2023年接待量增加253.33%。其中：

国内公务接待支出0.88万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，106人次，共计支出0.88万元，具体内容包括接待同行来馆交流等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，市殡仪馆机关运行经费支出0万元，与2022年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2023年度，眉山市殡仪馆政府采购支出总额1242.55万元，其中：政府采购货物支出256.6万元、政府采购服务支出985.95万元。主要用于火化燃料费、殡仪礼仪服务、殡仪礼乐服务、殡仪鲜花布置服务等支出。授予中小企业合同金额1242.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1228.92万元，占政府采购支出总额的98.9%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，市殡仪馆共有车辆6辆，其中：应急保障用车1辆、特种专业技术用车（殡葬专用车）5辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对殡葬服务能力提升项目开展了预算事前绩效评估，对所有项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控，组织对所有项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：主要指殡仪馆正常运行、开展日常工作的支出。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表