2023年度

四川省青神县人民检察院单位决算

目录

公开时间：2024年9月18日

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

 

第一部分部门概况

一、部门职责

人民检察院是国家的法律监督机关，依法履行法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。主要职责是：对重大刑事犯罪案件依法审查批捕、提起公诉；开展民事、经济审判和行政诉讼活动的法律监督工作；依法对执行机关执行刑罚的活动和监管活动是否合法实行监督；对人民法院已经发生效力的判决、裁定发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉；受理公民控告、申诉和检举。

二、机构设置

青神县人民检察院下属二级预算单位1个，其中行政单位1个。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入1,273.74万元，支出总计1,217.91万元。与2022年相比收入增加383.42万元增长30.1%、支总计增加327.59万元，增长26.89%。主要变动原因是非同级财政拨款增加项目经费。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1217.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入868.81万元，占71.33%；其他收入349.1万元，占28.66%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1217.91万元，其中：基本支出755.99万元，占62.07%；项目支出461.92万元，占37.92%.

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为868.81万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加110.04万元，增长14.5%。主要变动原因是项目经费收入增加、支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出868.81万元，占本年支出合计的71.33%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加110.04万元，增长14.5%。主要变动原因是项目经费收入增加、支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

2023年度一般公共预算财政拨款支出868.81万元，主要用于以下方面:公共安全支出724.22万元，占83.36%；社会保障和就业支出62.33万元，占7.17%；卫生健康支出31.27万元，占3.6%；住房保障支出50.99万元，占5.87%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为868.81，完成预算95.3%。其中：

1.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）:支出决算为583.75万元，完成预算81.65%，决算数小于预算数的主要原因是基本支出减少。

2.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他检察支出（项）:支出决算为59.46万元，完成预算99.1%，决算数小于预算数的主要原因是检察支出减少。

3.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）:支出决算为81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为59.28万元，完成预算99.93%，决算数小于预算数的主要原因是保险比例变动。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为3.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为31.27万元，完成预算99.84%，决算数小于/等于预算数的主要原因是保险比例变动。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为50.99万元，完成预算97.25%，决算数小于预算数的主要原因是公积金比例调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出728.35万元，其中：

人员经费517.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金等。

公用经费210.51万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为6万元，完成预算89.5%，较上年度减少0.6万元，下降9.14%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算4.13万元，占68.87%；公务接待费支出决算1.87万元，占31.12%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.13万元，完成预算91.77%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.37万元，下降8.22%。主要原因是公务车维修减少。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出4.13万元。主要用于公务出行所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.87万元，完成预算84.84%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.23万元，下降11.11%。主要原因是严格执行接待标准。其中：

国内公务接待支出1.87万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次，263人次（不包括陪同人员），共计支出1.87万元，具体内容包括：青神县人民检察院2023年公务接待16次，263人，金额共计1.87万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，青神县人民检察院机关运行经费支出210.51万元，比2022年度增加142.52万元，增长209.6%。主要原因是基本支出增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，青神县人民检察院政府采购支出总额11.87万元，其中：政府采购货物支出7.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.12万元。主要用于车辆保险购买、车辆维修费用、车辆燃油费。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，青神县人民检察院共有车辆8辆，其中：主要执法执勤用车6辆、特种专业技术用车2辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对工资性支出项目、其他补助支出项目、后勤物业管理专项经费项目等11个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成眉山市青神县人民检察院部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、检察业务办案经费、信息化运行维护经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，青神县人民检察院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：本单位合理安排预算2023年收支，保障单位的日常运行和各个项目的预算安排。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.公共安全支出（类）检察（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

附件1

青神县人民检察院

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

青神县人民检察院内设五个科室，包括办公室、政治部、第一检察部、第二检察部、第三检察部。

（二）机构职能。

人民检察院是国家的法律监督机关，依法履行法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。主要职责是：对重大刑事犯罪案件依法审查批捕、提起公诉；开展民事、经济审判和行政诉讼活动的法律监督工作；依法对执行机关执行刑罚的活动和监管活动是否合法实行监督；对人民法院已经发生效力的判决、裁定发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉；受理公民控告、申诉和检举。

（三）人员概况。

青神县人民检察院2023年度政法编制28人，机关工勤编制5人。年末在职职工39人，其中行政法编制25人、机关工勤编制2人、编外长聘人员（司法辅助）12人，退休人员20人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

青神县人民检察院2023年年初预算收入772.63万元。其中一般公共预算拨款收入732.63万元。上年结转40万元。决算报表收入1,217.91万元。其中财政拨款收入868.81万元，其他非同级财政拨款收入349.10万元。

（二）支出情况。

青神县人民检察院2023年年初预算支出772.63万元。其中基本支出594.66万元（包括人员经费464.06万元和公用经费130.60万元）项目支出137.97万元。决算报表支出1,217.91万元，其中基本支出755.99万元（包括人员经费545.48万元和公用经费210.51万元），项目支出461.92万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

青神县人民检察院2023年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。部门整体绩效目标中选定4-6个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。

上级转移支付：141万元分别是年初预算40万元，执行中调整追加后预算数101万元。预算执行数140.46万元预算执行率99.62%。

工资性支出：严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。年初预算317.02万元，调整后预算数314.02万元，预算执行数290.59万元，预算执行率92.54%。

检察业务办案经费：加大办案执法力度，营造良好工作范围，推动检察执法工作。年初预算36.21万元，预算执行数36.21万元，预算执行率100%。

后勤物业管理专项经费：完成机关单位食堂，物业管理，绿化维护营造良好的工作环境。年初预算21.36万元，预算执行数21.36万元，预算执行率100%。

2.预算管理。

继续加强学习国家和省预算的法规制度，严格按照预算管理的要求处理经济业务，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。预算编制力争做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行，及时分析预算执行进度。本年度完成了预算执行。本年度的追加预算中的，按照上级和财政的要求，合规及时准确地完成预算追加申报和执行。2023年，单位收入由财政拨款收入和其他收入构成，与2022年相比增加433.02万元，增加55.17%。单位费用由业务活动费用构成，与2022年相比2023年费用的业务活动费用1103.90万元，占比100.00%。2023年费用与2022年费用相比减少411.16万元，减少27.14%。

3.财务管理。

严格执行财务预算制度和会计制度，业务收入存入财政专户，基本能按照当日发生，当日入账，并定期结算。

4.资产管理。

资产实行分类管理，建立健全资产内部管理制度；健全货币资金管理岗位责任制，合理设置岗位，不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离；严禁一人保管收付款项所需的全部印章；单位加强对实物资产和无形资产的管理，明确相关部门和岗位的职责权限，强化对配置、使用和处置等关键环节的管控。截至2023年12月31日，单位拥有资产总额478.41万元，负债总额311.78万元，净资产总额166.62万元，资产负债率为65.17%。2023年末单位资产由流动资产和非流动资产构成，其中流动资产占23.59%，非流动资产占76.41%。2023年末单位拥有资产总额较上年末增加20.98万元，增加4.59%。

5.采购管理。

2023年政府采购支出11.87万元，其中政府采购货物支出6.56万元，政府采购服务支出5.31万元其中车辆维修保养服务0.91万元100%预算留中小企业。

（二）部门预算项目绩效分析

填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额890.64万元，1—12月预算执行总体进度为95.3%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

（三）重点领域绩效分析

无

（四）绩效结果应用情况

围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进分析。在被评价年度按照《预算法》和政府信息公开有关规定在单位门户网站和政府网站公开相关预算信息，用以反映单位预算管理的公开透明情况，所公开的绩效目标内容与批复一致。成立自评工作小组，自评工作评价小组3人以上，由分管领导、财务和相关业务科室负责人组成。在规定时间内完成自评工作并按时报关材料、表格内容、自评报告真实、齐全、自评评分得分客观、真实。专款专用，确保专项资金政策顺利实施。

绩效结果应用，即是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构，强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

改进措施。细化预算编制工作，认真做好预算的编制，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。完善资产管理，抓好“三公”经费控制。对相关人员加强培训，特别是《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严格各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。根据评价指标体系测算，2023年本单位部门整体支出绩效自评得分·分。

存在问题。一是绩效预算编制还有待进一步细化；二是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；三是个别支付进度安排不够合理。

（三）改进建议。简要阐述预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。一是建议财政举办年初预算项目支出的“绩效目标申报”编制和“财政支出绩效评价”培训，不断增强单位业务人员的水平；二是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；三是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评

附表

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表