目录：

一、基本职能及主要工作

二、收支预算说明

三、财政拨款收支情况说明

四、一般公共预算当年拨款说明

五、一般公共预算基本支出说明

六、“三公”经费安排情况说明

七、政府性基金预算收支情况说明

八、国有资本经营预算收支情况说明

九、其他重要事项说明

十、名词解释

十一、附表

附表1、单位收支总表

附表1-1、单位收入总表

附表1-2、单位支出总表

附表2、财政拨款收支预算总表

附表2-1、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

附表3、一般公共预算支出预算表

附表3-1、一般公共预算基本支出预算表

附表3-2、一般公共预算项目支出预算表

附表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表

附表4、政府性基金支出预算表

附表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

附表5、国有资本经营预算支出预算表

附表6、单位预算项目绩效目标表（2024年度）

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

眉山市老年大学，眉山市民政局下属正科级事业单位。2023年末事业人员3人，自聘临时人员6人，退休人员1人。主要职能有：

1.贯彻老年教育政策，推动老年教育事业发展。贯彻党和政府关于老年教育的方针政策，积极推动本市老年教育事业的发展。

2.根据老年人需要，承担和组织开展老年教学活动。

3.组织协调老年群众团体进行各种文体竞技比赛，为老年人开展各种文体、娱乐、健身活动服务，开展对外宣传。

4.为市内外老年大学（老年活动中心）提供信息和咨询服务。

5.承办市委、市政府和市民政局交办的其它事项。

（二）2024年重点工作

1.坚持政治建校，继续深入学习贯彻党的二十大精神，加强师生思想政治建设；

2.积极创建全国老年大学标准示范校；

3.创新办学理念，探索多元化老年教育模式，融合东坡文化打造眉山老年教育品牌；

4.推动成立眉山市老年教育协会，整合老年教育资源，共谋老年教育高质量发展；

5.推进眉山三苏文化游学基地建设；

6.多渠道充实师资队伍力量，进行教学管理培训，提质老年教育；

7.开展校园文化艺术节系列活动，丰富校园生活；

8.加强老年志愿队伍建设，传播“银龄”志愿正能量；

9.加强对外交流学习，共享老年教育资源；

10.积极参加全国、省、市组织的各项比赛和活动；

11.强化“安全第一”意识，加强平安校园建设。

二、收支预算说明

按照综合预算的原则，收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。眉山市老年大学2024年收支总预算379.92万元，比2023年收支预算总数减少65.32万元，主要原因是事业人员减少导致人员经费和公用经费减少，项目支出减少。（计量单位切换四舍五入时，可能存在小数差。）

（一）收入预算

眉山市老年大学2024年收入预算为379.92万元，其中：一般公共预算拨款收入129.92万元，占34.2%；事业收入250万元，占65.8%。

（二）支出预算

眉山市老年大学2024年支出预算379.92万元，其中：基本支出83.92万元，项目支出296万元。

三、财政拨款收支情况说明

眉山市老年大学2024年财政拨款收支总预算为379.92万元，比2023年财政拨款收支总预算减少65.32万元，其主要原因是事业人员减少导致人员经费和公用经费减少，项目支出减少。收入包括：一般公共预算拨款收入129.92万元，事业收入250万元。支出包括：一般公共服务支出61.89万元，卫生健康支出4.24万元，社保保障就业支出306.89万元，住房保障支出6.9万元。

四、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

眉山市老年大学2024年一般公共预算拨款收入129.92万元，比2023年增减少34.01万元，其主要原因是事业人员减少导致人员经费和公用经费减少，项目支出减少。

（二）一般公共预算当年支出情况

一般公共服务支出61.89万元，占47.64%；社会保障和就业支出56.89万元，占43.79%；卫生健康支出4.24万元，占3.32%；住房保障支出6.9万元，占5.31%。具体情况为：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）2024年预算数61.89万元，主要用于单位正常运转的基本支出。

2.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政事务（项）2024年预算数为46万元，主要用于单位活动支出以及老年大学队伍建设。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险（项）2024年预算数为8.17万元，主要用于部门按规定由单位缴纳的基本养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金（项）2024年预算数为2.72万元，主要用于实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为4.24万元，主要用于单位基本医疗保险缴费。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数6.9万元，主要用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出说明

眉山市老年大学2024年一般公共预算基本支出83.92万元，其中：人员经费74.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、住房公积金等支出。公用经费9万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、公务接待费等。

六、“三公”经费安排情况说明

眉山市老年大学2024年“三公”经费财政拨款预算数3万元，其中：公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费2万元。2024年眉山市老年大学年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务接待费比2023年增加0.5万元，原因为公务接待增多。2024年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费与2023年持平。单位现有公务车辆1辆。2024年公务用车运行费主要用于公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。

眉山市老年大学2024年“三公”经费预算情况表

七、政府性基金预算收支情况说明

眉山市老年大学2024年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

眉山市老年大学2024年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

眉山市老年大学为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

眉山市老年大学2024年纳入政府采购预算金额为7.64万元，主要用于公务用车运行维护和业务采购。

（三）国有资产占用情况

截至2023年底，眉山市老年大学有公务用车1辆。单位价值100万以上大型设备0套。2024年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1.眉山市老年大学整体的绩效目标

通过对2024年人员、公用、项目支出等各项经费的合理规划使用，确保单位正常运行，各项工作正常开展，办人民满意的老年大学，提高学校知名度。

2.眉山市老年的大学项目的绩效目标

（1）人员经费：严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。

（2）定额公用经费：提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。

（3）老年活动开展：开展和参加各类活动，实现老有所为。

（4）后勤物管专项服务费：保障老年大学正常运行。

（5）老年大学工作队伍建设：不断提高教职工业务水平。

（6）眉山市老年大学劳务费经费补助：保障2024年教学管理工作。

（7）老年大学运行经费补助：保障老年大学的正常运转。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。