按照《中华人民共和国审计法》的规定和相关工作安排，眉山市审计局对全市2家小贷和5家担保公司2019—2021年运营管理与风险情况进行了专项审计调查。现将审计结果及整改情况公告如下：

一、基本情况

审计结果表明，2019年以来，7家公司推出“快消贷”“投贷保”等经营业务，在服务地方企业融资需求方面开展了探索，一定程度拓宽了地方企业融资渠道。新冠肺炎疫情期间，7家公司对部分贷款和担保采取了展期、减免利息等措施缓解客户压力，助推了地方企业生产经营恢复。

二、审计发现的主要问题
（一）经营管理方面。

1.“小额、分散”政策执行不力。

2.违规收取服务费，变相增加客户融资成本。

3.上级部门大量占用资金，企业发展动力不足。

（二）风险防控方面。

1.未足额提取贷款损失准备、担保赔偿准备金、多计提未到期责任准备金，未真实反映企业经营状况。

2.关联方贷款和担保余额超公司净资产比例规定。

3.未对资本金全额托管，增大资金合规使用风险。

4.内控制度建立不健全。

（三）资产管理方面

1.资产比例不符合规定，增大公司运营风险。

2.抵押登记不规范，担保经营存在潜在风险。

3.保后跟踪检查不到位，部分反担保物不足值，资金存在损失风险。

4.抵押率过高，贷款逾期风险较大。

5.贷前贷后对客户资产负债等关注不够，增大贷款（担保）不良风险。

三、审计处理情况
　　对上述问题，眉山市审计局已按照国家法律法规的规定，出具了审计报告，责令7家公司按审计要求加强审计整改。同时，建议7家公司，回归发展定位，不断提升经营能力；完善内控体系，切实控制经营风险；强化资产管理，提高资产质量。

四、审计整改情况

7家公司按照审计报告进行了认真整改。截至公告日，已全部完成审计整改，并修订和完善内部管理制度5项。