眉山市财政局

2022年单位预算编制说明

目录

一、基本职俑及主要工作. - 1 -

二、收支预算说明. - 3 -

三、财政拨款收支情况说明. - 4 -

五、一般公共预算基本支出说明. - 6 -

六、“三公”经费安排情况说明. - 6 -

七、政府性基金预算收支情况. - 8 -

八、国有资本经营预算收支情况说明. - 8 -

九、其他重要事项说明. - 8-

十、名词解释. - 10 -

附件：2022年预算公开表

部门收支总表 …………………………………………….1

财政拨款收支总表 ………………………………………….4

一般公共预算支出表 ………………………………………6

政府性基金预算支出表………………………….…………10

国有资本经营预算支出预算表………………………….…12

项目支出绩效信息表………….……………………………13

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

眉山市财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的统一领导。主要职责是：

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县（区）和园区、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取市级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，按权限指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务、指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境

保护、审批服务便民化等工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、收支预算说明

按照综合预算的原则，眉山市财政局机关所有收入和支出均纳入部门预算管理。全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。眉山市财政局机关2022年收支总预算894.84万元,比2021年收支预算总数增加182.97万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

（一）收入预算

眉山市财政局机关 2022年收入预算为894.84万元，全部为一般公共预算拨款收入，其中：一般公共预算拨款收入894.84万元，占100%。

（二）支出预算

眉山市财政局机关2022年支出预算894.84万元，其中：基本支出750.22万元，项目支出144.62万元。

三、财政拨款收支情况说明

眉山市财政局机关2022年财政拨款收支总预算为894.84万元,比2021年收支预算总数增加182.97万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

预算收入894.84万元，全部为一般公共预算拨款收入。支出预算894.84万元，包括：一般公共服务支出683.32万元，社保保障就业支出88.43万元，卫生健康支出39.79万元，住房保障支出83.3万元。

四、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

眉山市财政局机关2022年收支总预算894.84万元,比2021年增加183.06万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

（二）一般公共预算当年支出情况

一般公共服务支出683.32万元，占76%；社会保险和就业支出88.43万元，占10%；卫生健康支出39.79万元，占4%；住房保障支出83.3万元，占10%。

具体情况为：

1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2022年预算数为559.1万元，主要用于机关基本运行支出。

2．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022年预算数为124.22万元，主要用于机关未单独设置项级科目的其他项目支出。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为58.95万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年预算数为29.48万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2022年预算数为39.79万元，主要用于行政单位（含实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为83.3万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出说明

眉山市财政局机关2022年一般公共预算基本支出750.22万元，其中：人员经费621.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费住房公积金等支出。公用经费129万元，主要包括：办公费69.93万，培训费5万元，会议费5万元，公务用车运行维护费30万等。

六、“三公”经费安排情况说明

眉山市财政局机关2022年“三公”经费财政拨款预算数32万元，其中：公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费30万元。2022年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务接待费2022年预算2万元，与2021年持平。2022年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费比2021年增加18万元，增加的部分是拟更新一辆公务用车。单位现有公务车辆4辆。2021年安排公务用车运行维护费12万元，用于4辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关调研、检查等工作开展。

眉山市财政局机关 2022年“三公”经费预算情况表

七、政府性基金预算收支情况说明

眉山市财政局机关2022年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

眉山市财政局机关2022年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

2022年，眉山市财政局的机关运行经费财政拨款预算为129万元，比2021年预算增加27万元，增长26%。主要原因是新增工作人员，导致基本支出总量增加。

（二）政府采购情况

2022年政府采购预算共计54.1万，其中：公务用车购置18万，公车运行维护的保险、加油、维修12万，台式机、复印机、打印机等23.1万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年底，眉山市财政局机关有公务用车4辆。单位价值100万以上大型设备0套。2022年单位预算安排购置1辆公务用车，价值在18万以内。2022年单位预算未安排购置价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1.单位整体的绩效目标

全市财政部门将紧紧围绕市委重点任务，坚持积极财政政策提质增效、更可持续，推动财政稳健运行。一是全力壮大财力规模。既抓争取、也抓征管，既用好增量、也盘活存量，实行旬统计、月分析财政运行调度机制，确保完成市委市政府确定的收支目标任务。二是全力防范化解财政运行风险。重点围绕政府债务、隐性债务、“三保”支出保障、国库资金运行、政府采购、严肃财经纪律等方面，逐一制定防范化解具体措施。三是全力优化预算管理。强化过紧日子思想，当“铁公鸡”、打“铁算盘”，从严从紧安排非重点、非刚性一般性支出事项，不安排可干可不干事项；强化资金统筹，推动同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制建立；强化绩效导向，推动绩效评估提质扩面，建立能增能减、有保有压的预算安排机制，加快实现绩效与预算一体融合。四是全力转变财政管理方式。倡导各级各部门共同当家理财意识，建立并动态管理市级财政资金项目库，强化主管部门对机关和下属单位的财务管理责任；全面梳理税费、脱贫攻坚和乡村振兴衔接、财金互动等政策，强化财政承受能力评估，实现现有政策有留有退、新增政策能够持续；推动专项资金支持产业发展方式从事前补助向事后补助转变，从直接奖补向贴息担保、杠杆撬动转变。

2.单位所有项目的绩效目标

法治财政建设专项工作经费：开展普法宣传、普法竞赛、法律诉讼等的费用；印制相关法制资料、“两会”资料、制度印刷、公开公示栏制作、印制公开宣传资料、录制法制宣传公益活动支出。

办公区维修改造经费：主要用于办公楼墙面维修、道路建设、室内维修等。

办公设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新办公设备。

信息化建设：信息化建设费用及各类软件的运维费、硬件配置费，保障核算软件、采购平台、非税运维系统、移动办公系统、资产管理系统、综合财务报告、非税收缴暨财政票据管理系统建设费等系统的软件、硬件平稳运行，保障“一卡通”系统建设及运行费。

后勤物业管理专项经费：办公区域安保、保洁、绿化、维修、后勤服务以保障的日常办公需要。

派驻纪检组工作专项经费：提供必要的办公设备、检查、出行等的经费，保障纪检监督工作。

十、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 （三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）三公”经费：纳入市财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费。