目录：

一、基本职能及主要工作

二、收支预算说明

三、财政拨款收支情况说明

四、一般公共预算当年拨款说明

五、一般公共预算基本支出说明

六、“三公”经费安排情况说明

七、政府性基金预算收支情况说明

八、国有资本经营预算收支情况说明

九、其他重要事项说明

十、名词解释

十一、附表

附表1、单位收支总表

附表1-1、单位收入总表

附表1-2、单位支出总表

附表2、财政拨款收支预算总表

附表2-1、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

附表3、一般公共预算支出预算表

附表3-1、一般公共预算基本支出预算表

附表3-2、一般公共预算项目支出预算表

附表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表

附表4、政府性基金支出预算表

附表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

附表5、国有资本经营预算支出预算表

附表6、单位预算项目绩效目标表（2023年度）

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介。

眉山市审计局是对市级财政预算执行情况和其他财政收支，市级各部门及其直属单位的财务收支，县（区）人民政府预算的执行情况和决算及其他财政收支，市级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益，市级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益，市级国家重点建设项目概算、决算和市级国家重大工程资金筹集和使用情况，市委市政府决定或接受市委组织部委托的县级党政领导干部和市属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计的市政府职能部门。

（二）2023年重点工作。

1.强化政治意识。深刻认识和把握审计工作政治属性和政治功能，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，认真落实省委十二届二次全会和市委五届五次、六次全会部署要求，按照全国、全省审计工作会议安排，抓好全年审计工作。

2.聚焦主责主业。重点抓好各类专项审计项目实施，深入开展研究型审计，揭示重大政策措施落实、重大投资项目建设运营、重大经济风险隐患、重大廉政风险和权力运行等问题，在建设成都都市圈高质量发展新兴城市上作出审计贡献。

3.强化审计整改。进一步规范完善审计整改督查工作机制，认真分析被审计对象屡审屡犯及整改普遍不到位问题，加强调查研究，提出从源头上解决问题的审计建议，督促被审计对象和有关主管部门着眼宏观管理，加强体制机制建设，推动标本兼治。

4.加强队伍建设。强化思想理论武装，淬炼敢于担当的职业精神和扎实过硬的专业能力。继续办好“审计夜校”，全面提升年轻审计干部综合素质。始终坚持“严”的主基调，牢固树立底线意识，严格落实党风廉政建设各项规定，不断推动审计机关全面从严治党向纵深发展。

二、收支预算说明

收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。眉山市审计局2023年收支总预算1956.02万元,比2023年收支预算总数增加427.39万元，主要原因是人员增加，增加人员支出421.39万元，基本支出6万元。

（一）收入预算

眉山市审计局2023年收入预算为1956.02万元，全部为一般公共预算拨款收入。

（二）支出预算

眉山市审计局2023年支出预算1956.02万元，其中：基本支出1407.52万元，项目支出548.5万元。

三、财政拨款收支情况说明

眉山市审计局2023年财政拨款收支总预算为1956.02万元，比2023年财政拨款收支总预算增加427.39万元，主要原因是由于人员增加，增加人员支出421.39万元，基本支出6万元。

收入全部为一般公共预算拨款收入，收入包括：一般公共预算拨款收入1956.02万元。支出包括：一般公共服务支出1622.15万元，社会保障和就业支出178.39万元，卫生健康支出51.52万元，住房保障支出103.96万元。

四、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

眉山市审计局2023年一般公共预算拨款收入1956.02万元，比2023年增加427.39万元，主要原因是人员增加。

（二）一般公共预算当年支出情况。

一般公共服务支出1622.15万元，占82.94%；社会保险和就业支出178.39万元，占9.12%；卫生健康支出51.52万元，占2.63%；住房保障支出103.96万元，占5.31%。

具体情况为：

1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算数为1049.65万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2023年预算数为418.8万元，主要用于：开展审计项目、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2023年预算数为57万元，主要用于：局机关用于审计信息化建设方面的采购、运维支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算数为24万元，主要用于：审计局下属事业单位的基本工资，津贴补贴等人员经费等基本支出。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2023预算数为72.7万元，主要用于：审计局其他事务方面的支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2023年预算数为117.15万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）2023年预算数61.24万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为51.52万元，主要用于：局机关及下属事业单位基本医疗保险缴费。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为103.96万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出说明

眉山市审计局2023年一般公共预算基本支出1407.52万元，其中：人员经费1221.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费186万元，主要包括：办公费20万元，水费5万元，电费14万元，邮电费14万元，物业管理费15万元，差旅费30万元，维修（护）费10万元，会议费5万元，培训费5万元，公务接待费2万元，劳务费14万元，委托业务费5万元，公务用车运行维护费3万元，其他交通费用12万元，其他商品和服务支出32万元。

六、“三公”经费安排情况说明

眉山市审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数5万元，其中：公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费3万元。2023年眉山市审计局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务经费与2022年持平。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费与2022年持平。单位现有公务车辆1辆。2023年安排公务用车运行维护费3万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位审计工作的开展。

眉山市审计局 2023年“三公”经费预算情况表

七、政府性基金预算收支情况说明

眉山市审计局2023年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

眉山市审计局2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况。

2023年，眉山市审计局的机关运行经费财政拨款为186万元，比2022年增加6万元，主要原因是人员增加。

（二）政府采购情况。

2023年，眉山市审计局政府采购预算为114.1万元，其中：通用设备购置10.7万元，政府投资审计服务100.9万元，公务用车定点加油、定点维修、定点保险等2.5万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年底，眉山市审计局所属各预算单位共有公务用车车辆1辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况。

1.部门整体的绩效目标。

接受市委审计委员会领导，承担市委审计委员会具体工作，研究提出年度审计项目计划等。主管全市审计工作，贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。完成计划内审计项目，以及署定、省定和临时交办项目。出具审计报告，向市政府和审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向市级有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。指导和监督内部审计工作。完成市委、市政府交办的其他任务。

2.部门所有项目的绩效目标。

（1）后勤物管服务绩效目标：按规定提供后勤服务，保障日常办公需要。

（2）纪检、保密工作专项经费：保障纪检工作经费支出，为做好审计保密工作相关经费支出。

（3）设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新部分办公设备。

（4）政府投资审计项目经费：保障政府投资项目审计工作开展。

（5）审计专业技术人员经费：保障政府投资审计专业技术人员经费支出。

（6）审计业务工作经费：保障市本级财政、经济责任、民生、行政事业、投资、企业、社会保障、农业等有关审计工作经费支出。

（7）信息化建设及运行维护经费：联网审计系统平台运维服务，信息化办公设备更新，信息化设备日常购置，审计视频会商系统及信息化设备日常运维。

十、名词解释

对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）    （五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）三公”经费：纳入市财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。