眉山市财政局（机关）

2021年部门预算编制说明

目录

1. 单位基本职能及主要工作（单位基本职能和2021年主要工作等）

2. 部门概况（部门主要情况，在职、退休人员数等）

3. 收支预算情况（2021年部门收支总预算，一般公共预算收支情况及变化原因，一般公共预算支出情况明细，政府性基金预算收支情况，国有资本经营预算收支情况）

4. 机关运行经费

5. “三公”经费情况

6．其他重要事项

7. 专业名词解释

附件：

2021年部门预算公开表

1.部门预算收支总表

1-1部门预算收入总表

1-2部门预算支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2-1 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

2-2 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

3.一般公共预算支出总表

3-1 一般公共预算基本支出预算表（部门经济分类）

3-2 一般公共预算项目支出预算表

3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金预算表

4-1 政府性基金“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.政府采购预算表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

眉山市财政局机关贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的统一领导。主要职责是：

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县（区）和园区、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取市级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，按权限指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务、指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境

保护、审批服务便民化等工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2021年主要工作

眉山市财政局机关2021年一般公共预算收支比2020年预算减少133.93万元，因人员减少以及项目支出调减的因素。

一般公共预算支出具体情况为：

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算数为425.50万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2021年预算数为156.42万元，主要用于：局机关开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如后勤物管、办公设备购置、办公区维修改造经费、“双创”工作专项经费、高端会计人才经费、绩效管理、平台运行。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2021年预算数为44.43万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的养老保险支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）2021年预算数22.21万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为29.99万元，主要用于：局机关的基本医疗保险缴费。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为33.32万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（三）政府性基金预算支出情况及增减变化说明

眉山市财政局机关2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。眉山市财政局机关2021年无使用政府性基金预算拨款安排的“三公”经费支出。

眉山市财政局机关2021年政府性基金预算拨款安排的支出较2020年预算持平。

眉山市财政局机关2021年无使用政府性基金预算拨款安排的“三公”经费支出较2020年预算持平。

（四）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明

眉山市财政局机关2021年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。眉山市财政局机关2021年无使用国有资本经营预算拨款安排的“三公”经费支出。

眉山市财政局机关2021年使用国有资本经营预算拨款安排的支出较2020年预算持平。

眉山市财政局机关2021年使用国有资本经营预算拨款安排的“三公”经费支出较2020年预算持平。

四、机关运行经费安排情况说明

六、其他重要事项说明

（一）项目绩效目标

1．后勤物管服务项目，预算金额20.4万元。按规定提供后勤服务，保障日常办公需要，主要用于办公区域安保、保洁、绿化、维修等后勤服务。

2．“一卡通”平台建设运行项目，预算金额7.02万元。主要用于“一卡通”平台建设系统建设、升级、安全维护等方面的费用。

3．办公设备购置项目，预算金额6万元。保障单位日常办公需要，用于更新办公设备，如：空调、办公桌椅、办公电脑、笔记本、OA移动终端、打印机等。

4．会计高端人才专项项目，预算金额59万元。50名眉山市会计高端人才由市财政局统一组织选拔、培养和管理，通过政府采购方式确定国内知名培训机构，对全市会计高端人才培育对象进行培训，培训达标率达到100%，切实提高人才素质，为全市经济发展提高人才保障。

5．“双创”工作专项支出项目，预算金额1万元。年度目标：用于支持“包保”社区“双创”工作，局内部“双创”环境的营造及各项“双创”工作的开展。绩效指标：通过广泛宣传，提升市民素质和“双创”意识，确保单位内部、“包保”社区宣传到位，社区检查达标。满意度指标：群众满意度达90%以上，社区满意度达95%以上。

6. 办公区维修改造经费项目，预算48万元。主要用于办公区域道路维修、黑化及道闸建设支出。

7．法治财政建设专项工作经费项目，预算5万元。主要用于法治建设宣传等支出。

（二）国有资产占用情况

眉山市财政局机关截止2020年12月末占用国有资产4319万元。价值100万以上的专用设备无，公务用车3辆。眉山市财政局机关2021年无100万以上专用设备购买计划。

（三）政府采购情况

眉山市财政局机关2021年政府采购预算33.5万元，其中：办公设备购置21.5万元，包括台式计算机、打印机、扫描仪、服务器、复印机等；公务用车的维修、保养、加油、保险等12万元。

七、 专业名词解释

1．财政拨款收入：财政当年拨付的资金

2．事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

3．其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入

4．基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

5．项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

6．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

7．“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出

眉山市财政局

2021年1月25日