眉山市财政局

2022年部门预算编制说明

（部门预算公开）

目录

一、基本职能及主要工作 3

二、部门概况  9

三、收支预算情况 9

四、财政拨款收支情况说明 9

五、一般公共预算当年拨款说明  10

六、一般公共预算基本支出说明 11

七、“三公”经费安排情况说明 12

八、政府性基金预算收支情况说明 13

九、国有资本经营预算收支情况说明 13

十、其他重要事项说明 13

十一、名词解释13

附件：2022年部门预算公开表

财政拨款收支总表……………………………………..1

一般公共预算支出表……………………………………2

一般公共预算基本支出表………………………………3

一般公共预算“三公”经费支出表………………………4

政府性基金预算支出表…………………………………5

政府性基金预算“三公”经费支出表……………………6

部门收支总表……………………………………………7

部门收入总表………………………………………..…8

部门支出总表……………………………………………9

部门整体支出绩效目标信息表………………….……10

部门项目支出绩效目标信息表……………………….11

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

眉山市财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的统一领导。主要职责是：

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县（区）和园区、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取市级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，按权限指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务、指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境

保护、审批服务便民化等工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2022年重点工作

2022年，全市各级各部门将围绕市第五次党代会擘画的新蓝图、确定的新目标，抢抓成渝地区双城经济圈、成都都市圈建设重大机遇，聚焦制造强市、开放兴市、品质立市，锚定财政工作着力点，踔厉奋发，坚定笃行，全面统筹好财政资金资源，为建设成都都市圈高质量发展新兴城市提供基础性、保障性支撑。

一是开源节流，积极推动财源建设。落实好“减、免、缓、退、抵”等税收优惠政策，依法依规抓好财税收入组织工作。积极涵养税源，聚焦重点行业和重点领域做好收入组织“加法”，稳定全市整体税收规模和增速，促进财政发展更可持续。推动泡菜、调味品等优势产业高质量发展，确保优质传统税源持续稳定。设立政府出资产业引导投资基金，支持以锂电、晶硅光伏等为重点的新能源新材料产业发展，建设全球最具影响力的新能源新材料生产基地，培育新的税收增长点。坚持政府过“紧日子”，压减非急需、非刚性支出，精简会议、差旅、培训等公务活动，从严从紧核定“三公”经费，切实做到不该花的钱一分不花，把钱用到刀刃上，用出效益来。加大向上争取力度，吃透政策，对标对表，明确目标，压实责任，确保取得更多的中省政策、资金支持。

二是精准施策，促进民生事业发展。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，确保全市一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。坚持以人民为中心发展理念，多渠道筹集资金支持办好一批具有引领性、示范性、带动性民生实事，推进普惠性、基础性、兜底性民生事业发展，让老百姓看得见、摸得着、感受得到。持续加大生态文明建设投入，提升环境治理能力，推进形成绿色生产和生活方式。落实就业优先政策，健全社会救助体系，支持公共服务适老化改造和3岁以下婴幼儿照护服务发展，提高保障和改善民生水平。整合资金资源，支持实施城市有机更新，提升市民生活品质。创新投融资方式，推动城市新中心建设，优化市域空间格局。

三是兴农强农，加大乡村振兴投入。坚持农业农村优先发展要求，确保全市乡村振兴资金预算安排和实际投入均高于上年度。完善支持政策体系，做好财政投入保障，加强涉农资金监管，扎实推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。围绕都市现代绿色农业发展构建“2+3+N”产业体系，推进农业现代化。以农村人居环境整治、乡村公共基础设施和基本公共服务建设为主要抓手，保障乡村建设行动。围绕优化资源配置、提升发展质量、增强服务能力、提高治理效能四大任务，切实做好乡村国土空间规划编制和两项改革“后半篇”文章经费保障，支持打造一批具有支撑力和带动力的综合试点乡镇（街道），促进乡村全面振兴和县域经济高质量发展。

四是创新引领，推动产业转型升级。坚持制造强市战略，突出发展新能源新材料，重点支持电子信息、机械及高端装备制造、生物医药发展，保障其他产业协同发展，助推形成以“1+3”为主导的现代工业体系。坚持因城施策，加强预期引导，实行保障性住房建设和满足商品房合理购房需求并重，推动房地产业健康发展，促进经济平稳转型升级。聚焦创新驱动，完善政策体系，加大产业人才吸纳、培育力度，支持科创平台建设，为高质量发展提供智力支撑。健全财政性科技投入稳定增长机制，鼓励企业加大研发，加强关键核心技术攻关和科技成果转化。支持市域铁路S5号线开工建设，加大成绵乐铁路运营补贴力度，推动眉山国际铁路港建设，形成国内国际开放新格局，构建企业发展新支撑。抢抓“双碳”机遇，推行“双控”政策，支持企业节能增效，推动产业转型升级。

五是防范风险，提升债券资金效益。坚持底线思维，强化风险意识，健全债务风险管理考核问责机制，坚决杜绝违规举债。做好债务数据统计和风险监测，做实专项债券项目储备，坚持争取发债和有序化债相结合，防范化解政府债务风险。加快债券资金使用进度，尽快形成实物工作量，确保债券资金合法合规高效使用。优化债券投向结构，保障全市重大发展战略实施，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高债券资金使用效率效益。

六是强基固本，深化财政管理改革。深化财政信息公开，晒账亮相，自觉接受人大、审计、群众等各方监督。督促整改好巡视、审计、督查等反馈的问题，全面办理好代表、委员提出的建议，建章立制，逗硬执行，进一步严肃财经纪律。加快预算管理一体化建设，以信息技术为支撑，以部门项目为基本，构建覆盖前期谋划、项目储备、预算编制、项目实施、项目结束和终止的全生命周期管理机制。建立最低库款监测和保障机制，规范高效调度资金，提高预算执行能力，确保财政运行平稳。坚持“花钱问效、无效问责”，压实部门主体责任，深化预算绩效管理，用好评价结果与预算编制、项目安排等挂钩机制，提高资金使用效益。

二、部门概况

眉山市财政局下属预算单位3个，分别为眉山市财政局机关、眉山市国库集中支付中心和眉山市财政投资评审中心。

三、收支预算情况

按照综合预算的原则，眉山市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入2324.95万元，全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出1930万元、社会保障和就业支出186.02万元、卫生健康支出88.47万元、住房保障支出120.46万元。眉山市财政局2022年收支总预算2324.95万元,比2021年收支预算总数增加261.39万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

（一）收入预算

眉山市财政局2022年收入预算为2324.95万元，全部为一般公共预算拨款收入。其中：一般公共预算拨款收入2324.95万元，占100%。

（二）支出预算

眉山市财政局2022年支出预算2324.95万元，其中：基本支出1604.95万元，项目支出720万元。

四、财政拨款收支情况说明

眉山市财政局2022年财政拨款收支总预算为2324.95万元，比2021年财政拨款收支总预算增加261.39万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

2022年财政拨款收入总预算为2324.95万，全部为一般公共预算拨款收入。2022年支出预算共2324.95万元，包括：一般公共服务支出1930万元，社保保障就业支出186.02万元，卫生健康支出88.47万元，住房保障支出120.46万元。

五、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

眉山市财政局2022年一般公共预算拨款收入2324.95万元，比2021年增加261.39万元，主要原因是新增工作人员、人员正常晋升调资、增加“一卡通”系统的建设费用支出等。

（二）一般公共预算当年支出情况

一般公共服务支出1930万元，占83%；社会保险和就业支出186.02万元，占8%；卫生健康支出88.47万元，占4%；住房保障支出120.46万元，占5%。

具体情况为：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2022年预算数为826.85万元，主要用于机关基本运行支出。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022年预算数为330.22万元，主要用于机关未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2022年预算数为772.93万元，主要用于事业单位的基本支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为131.06万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年预算数为54.96万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2022年预算数为60.66万元，主要用于行政单位（含实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年预算数为27.8万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为120.46万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出说明

眉山市财政局2022年一般公共预算基本支出1604.96万元，其中：人员经费1334.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。公用经费270万元，主要包括：办公费25万元，印刷费9万元，水费6.5万元，电费3.5万元，邮电费7万元，物业管理费0.5万元，差旅费32万元，维修（护）费2.5万元，会议费8万元，培训费8万元，公务接待费2万元，劳务费6.5万元，委托业务费10万元，工会经费15.72万元，福利费15.76万元，公务用车运行维护费39万，其他交通费用17万元，其他商品和服务支出61.01万，办公设备购置1万元。

七、“三公”经费安排情况说明

眉山市财政局2022年“三公”经费财政拨款预算数41万元，其中：公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费39万元。2022年眉山市财政局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务接待经费预算2万元，与2021年持平，2022年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费比2021年增加18万元，增加部分是拟更新一辆公务用车。单位现有公务车辆7辆。2022年安排公务用车运行维护费21万元，用于7辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位调研、评审等工作开展。

眉山市财政局2022年“三公经费”预算情况表

								单位：万元
单位名称	当年财政拨款预算安排
	合计		因公出国（境）费用		公务用车购置及运行费				公务接待费
					小计	公务用车购置费	公务用车运行费
合计	41		0		39	18	21		2
眉山市财政局（机关）	32		0		30	18	12		2
眉山市财政投资评审中心（下属事业单位）	9		0		9	0	9		0

八、政府性基金预算收支情况说明

眉山市财政局2022年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

九、国有资本经营预算收支情况说明

眉山市财政局2022年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

2022年，眉山市财政局下属机关1家行政单位以及眉山市国库集中支付中心1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为270万元，比2021年预算增加27万元，增长11%。主要原因是新增工作人员而增加的工作经费。

（二）政府采购情况

2022年政府采购预算共计63.1万元，其中：公务用车购置18万元，公车运行维护的保险、加油、维修21万元，台式机、复印机、打印机等23.1万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年底，眉山市财政局所属各预算单位共有公务用车车辆7辆。单位价值100万以上大型设备0套。2022年单位预算安排更新1辆公务用车，价值在18万以内。2022年单位预算未安排购置价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1.部门整体的绩效目标

全市财政部门将紧紧围绕市委重点任务，坚持积极财政政策提质增效、更可持续，推动财政稳健运行。一是全力壮大财力规模。既抓争取、也抓征管，既用好增量、也盘活存量，实行旬统计、月分析财政运行调度机制，确保完成市委市政府确定的收支目标任务。二是全力防范化解财政运行风险。重点围绕政府债务、隐性债务、“三保”支出保障、国库资金运行、政府采购、严肃财经纪律等方面，逐一制定防范化解具体措施。三是全力优化预算管理。强化过紧日子思想，当“铁公鸡”、打“铁算盘”，从严从紧安排非重点、非刚性一般性支出事项，不安排可干可不干事项；强化资金统筹，推动同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制建立；强化绩效导向，推动绩效评估提质扩面，建立能增能减、有保有压的预算安排机制，加快实现绩效与预算一体融合。四是全力转变财政管理方式。倡导各级各部门共同当家理财意识，建立并动态管理市级财政资金项目库，强化主管部门对机关和下属单位的财务管理责任；全面梳理税费、脱贫攻坚和乡村振兴衔接、财金互动等政策，强化财政承受能力评估，实现现有政策有留有退、新增政策能够持续；推动专项资金支持产业发展方式从事前补助向事后补助转变，从直接奖补向贴息担保、杠杆撬动转变。

2.部门所有项目的绩效目标

法治财政建设专项工作经费：开展普法宣传、普法竞赛和法律诉讼的费用。印制相关法制资料、“两会”资料、制度印刷、公开公示栏制作、印制公开宣传资料、录制法制宣传公益活动等支出。

办公区维修改造经费：主要用于办公楼墙面维修、道路建设、室内维修等。

办公设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新办公设备。

信息化建设：信息化建设费费用及各类软件的运维费、硬件配置费，保障核算软件、采购平台、非税运维系统、移动办公系统、资产管理系统、综合财务报告、非税收缴暨财政票据管理系统建设费等系统的软件、硬件平稳运行，保障“一卡通”系统建设及运行费。

后勤物业管理专项经费：办公区域安保、保洁、绿化、维修、后勤服务以保障的日常办公需要。

派驻纪检组工作专项经费：提供必要的办公设备、检查、出行等的经费，保障纪检监督工作。

国库集中支付中心运行经费：信息化建设及运行维护经费、行政事业单位集中财务核算系统项目尾款等，满足全市行政事业单位的财务核算需求,保障支付中心运行。

财政投资评审协作经费：依托专业人员、专业机构提供评审协作服务的支出，确保评审工作高效专业精准。

十一、名词解释

对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 （三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）三公”经费：纳入市财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。