目录：

1.关于眉山市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

2.眉山市市本级2022年“三公”经费预算汇总情况

3.其他重要事项说明

关于眉山市2021年财政预算执行情况

和2022年财政预算草案的报告

2022年1月11日在眉山市第五届人民代表大会第二次会议上

眉山市财政局局长 刘汉学

各位代表：

受市人民政府委托，现向大会报告眉山市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审查。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，是眉山开放发展冲刺年。面对经济运行不稳定、不确定因素较多的复杂情况，全市各级各部门在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，锐意进取、克难攻坚，严格执行市第四届人民代表大会第七次会议批准的预算，抓好财政收入组织，强化财政支出管控，优化财政资源配置，做实财政绩效管理，全市和市本级预算执行情况良好。

（一）预算执行情况。

1.一般公共预算

2021年，全市地方一般公共预算收入完成137.9亿元，为预算的106.0%，增长13.4%，其中：税收收入完成87.6亿元，增长20.7%。全市地方一般公共预算收入加上上级补助、上年结余、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券等收入后，全市一般公共预算收入总量为354.1亿元，支出预算相应变动为300.3亿元。全市一般公共预算支出完成276.9亿元，为预算的92.2%，增长0.5%。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务、补充预算稳定调节基金等支出330.7亿元后，因项目跨年实施需要结转下年继续使用23.4亿元。全市各级均实现收支平衡。

市本级地方一般公共预算收入完成24.8亿元，为预算的100.5%，增长7.6%，其中：税收收入完成14.8亿元，增长16.5%。市本级地方一般公共预算收入加上上级补助、下级上解收入、上年结余、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券等收入后，市本级一般公共预算收入总量为122.1亿元，支出预算相应变动为52.6亿元。市本级一般公共预算支出完成50.0亿元，为预算的95.2%，增长0.5%。收入总量减去当年支出、补助下级支出、上解支出、偿还地方政府一般债务、地方政府一般债券转贷、补充预算稳定调节基金等支出119.6亿元后，因项目跨年实施需要结转下年继续使用2.5亿元。

市本级主要收入项目执行情况：增值税4.2亿元，为预算的89.3%；企业所得税1.6亿元，为预算的110.1%；个人所得税0.6亿元，为预算的164.1%；城市维护建设税1.2亿元，为预算的106.3%；房产税0.4亿元，为预算的119.1%；印花税0.4亿元，为预算的133.6%；城镇土地使用税0.8亿元，为预算的120.3%；土地增值税1.6亿元，为预算的139.2%；契税3.2亿元，为预算的116.2%；非税收入10.0亿元，为预算的91.3%。

市本级主要支出项目执行情况：公共安全支出3.8亿元，完成预算的90.6%；教育支出2.8亿元，完成预算的92.2%；社会保障和就业支出2.5亿元，完成预算的96.8%；卫生健康支出15.7亿元，完成预算的96.8%；交通运输支出1.0亿元，完成预算的98.2%。

市对县（区）转移支付37.3亿元。其中：一般性转移支付（含税收返还）31.2亿元，专项转移支付6.1亿元。

2.政府性基金预算

全市政府性基金收入完成342.5亿元，为预算的114.4%；加上上级补助、上年结余、地方政府专项债券等收入后，全市政府性基金收入总量为437.4亿元，支出预算相应变动为382.0亿元。全市政府性基金支出完成357.4亿元，为预算的93.6%，主要用于征地和拆迁补偿、基础设施建设、还本付息等方面。收入总量减去当年支出、调出资金、偿还地方政府专项债务等支出412.8亿元后，全市结余24.6亿元。

市本级政府性基金收入完成53.6亿元，为预算的142.6%；加上上级补助、上年结余、地方政府专项债券等收入后，市本级政府性基金收入总量为109.6亿元，支出预算相应变动为62.9亿元。市本级政府性基金支出完成57.2亿元，为预算的90.9%，主要用于征地和拆迁补偿、基础设施建设等方面。收入总量减去当年支出、补助下级支出、调出资金、地方政府专项债券转贷等支出103.9亿元后，市本级结余5.7亿元，结转下年按规定继续使用。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入完成2.7亿元，为预算的126.2%；全市国有资本经营预算支出完成0.9亿元，为预算的120.6%，主要用于增加国有企业资本金和国有企业政策性补贴，调出到一般公共预算0.9亿元。结转下年0.9亿元。

市本级国有资本经营预算收入完成0.3亿元，为预算的100.7%；市本级国有资本经营预算支出完成0.1亿元，为预算的73.4%，主要用于国有企业政策性补贴，调出到一般公共预算0.2亿元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

全市社会保险基金收入完成57.8亿元，为预算的100.1%；全市社会保险基金支出完成46.3亿元，为预算的100.0%。全市社会保险基金本年结余11.4亿元，加上以前年度结余83.8亿元，年末滚存结余95.2亿元。

市本级社会保险基金收入完成44.0亿元，为预算的100.1%；市本级社会保险基金支出完成38.7亿元，为预算的100.0%。市本级社会保险基金本年结余5.3亿元，加上以前年度结余55.9亿元，年末滚存结余61.2亿元。

5.地方政府债务

2020年底全市地方政府债务余额473.5亿元。2021年发行新增债券75.4亿元、再融资债券41.7亿元，偿还到期政府债券10.0亿元后，债务余额为538.9亿元，比2020年底增加65.4亿元，债务风险总体可控。分类型看：全市一般债务限额219.7亿元，余额204.5亿元；专项债务限额351.3亿元，余额334.4亿元。分级次看：市本级债务限额146.4亿元，余额133.5亿元；县级债务限额424.6亿元，余额405.4亿元。

全市地方政府债务新增部分主要用于应急救援能力建设、生态环保、高标准农田建设、农村公路、城乡冷链物流基础设施、产业园区基础设施等领域项目。

2021年预算执行情况是按照全市和市本级收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

（二）2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况。

2021年，财政工作严格执行中央和省有关规定，认真贯彻市委决策部署，突出重点保障、绩效引导、责任约束，强化向内挖潜、优化结构、严控风险，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务贡献财政力量。

一是聚焦开源挖潜，千方百计筹集资金。坚持全面分析研判收支政策和经济运行情况，依法征管，实现应收尽收、应减尽减、应免尽免。严格落实各项减负纾困、恢复发展的减税降费政策，全市累计减免税收62.0亿元，兑现增值税留抵退税23.9亿元。加大对外开放投入，履行招商引资契约，重点培育行业“小巨人”“专精特新”企业、高新技术企业，精准引进杉杉锂电、美国雅保锂电、四川钢构、苏州天华超净等重大项目，夯实经济和财政可持续基础。加快储备土地周边基础设施建设，统筹安排、有序出让，保持土地收入合理规模。坚持政府过“紧日子”，强化预算管理，坚持节俭办事，全年清理闲置沉淀资金、低效无效资金和预算结余资金15.1亿元，用于支持和保障市委市政府重点工作和改善民生。完善国有资本经营预算管理，实现与一般公共预算收入统筹使用。紧盯上级政策和资金投向，建立向上争取信息共享机制，实行季度督查通报和年终目标激励，全年共争取上级补助资金137.5亿元，争取到位新增地方政府债券资金75.4亿元。

二是聚焦民生福祉，切实强化财政保障。全面落实“三保”支出主体责任，严格实行“三单列三专项”，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全市没有出现“三保”不到位的情况。统筹整合资金，加大社会保障、医疗卫生、教育、保障性安居工程等民生投入。全市三十件民生实事190项民生项目投入资金109.2亿元，为计划投入的105.4%。坚持生态优先、绿色发展，全市共安排环境保护资金16.2亿元，专项用于大气污染综合治理、小流域污染治理、重点生态保护修复治理等项目。贯彻落实“人民至上，生命至上”，筹集资金2.58亿元，全力支持疫情防控。统筹支农项目资金17.35亿元，支持全市脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。

三是优化支持方式，助推经济平稳发展。转变财政支持方式，变直接补助为间接补助，变事前补助为事后补助，发挥资金杠杆作用，以有限的财政资金撬动和引导社会资金支持经济社会发展。设立“再担—兴眉贷”融资担保贷款风险资金和乡村振兴农业发展贷款风险补偿金，扩大企业应急转贷资金和贷款风险补偿金支持范围，有效降低企业融资成本，助力解决农业生产经营主体“融资难”“融资贵”问题。用好创新产业基金资金23.3亿元，促进杉杉锂电、天府绿洲装配式建筑、环龙新材料等项目落地。全市统筹安排资金18.7亿元，支持市场主体科技创新和工业高质量发展。全市统筹安排资金0.8亿元用于支持外经贸事业发展，稳步推进全市物流建设，提升国际贸易服务能力，深度融入国内国际“双循环。

四是聚焦关键领域，筑牢风险防范底线。制定“1+9”防范化解经济、财政运行风险工作行动方案，建立财政运行风险防控月调度机制。组织开展全市债务风险大排查工作，推行全口径债务分级分类台账管理，制定财政、金融、国企风险防范联动措施，全市没有发生系统性区域性债务风险。始终坚持“资金跟着项目走”原则，政府投资建设项目的财政支出全部依法纳入预算管理，严格审查政府投资项目资金的落实情况，严禁通过新增隐性债务上马政府投资项目。

五是聚焦财政管理，夯实财政治理基础。建立财政运行快报机制，按月反映财政运行重点数据、重要事项、重大问题，推动财政工作提质增效、更可持续。启动预算管理一体化改革，推进预算全过程闭环管理。建立财政资金项目库动态管理机制，压实部门共同“当家理财”主体责任。制定《眉山市市本级政府采购预算执行管理办法》、《采购人权利、义务和责任清单》等10项规定，切实增强了政府采购预算的严肃性和权威性。健全财政预算绩效结果运用和预算绩效管理跟踪问效“两书一函”工作机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。持续巩固惠民惠农财政补贴资金“一卡通”工作，在发放平台基础上建成审批平台和公共服务渠道，实现财政补贴资金阳光审批、阳光发放、阳光监管。

二、2022年预算草案

2022年，是眉山抢抓“双城”“同城”机遇、深入推进创新驱动引领高质量发展的关键之年。编制好2022年预算、做好各项财政工作意义重大。

（一）2022年预算编制和财政工作的指导思想及原则。

2022年预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳字当头、稳中求进，坚持以政领财、以财辅政，坚持更加精准、更可持续，全面推进积极的财政政策与稳定经济社会发展政策协调联动，提升整体效能，为奋力建设成都都市圈高质量发展新兴城市提供坚实的财力保障。

2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持依法编制。严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制所有部门预算，切实提高预算编制的完整性、科学性。二是坚持厉行节约。牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，削减低效无效资金。三是坚持有序保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持中央、省定标准的“三保”支出在各级“三保”支出中的优先顺序，保足保够。四是坚持统筹优化。强化各层次、各类别资金资源统筹整合，盘活存量，用好增量，大力优化支出结构，将有限的财政资金用在刀刃上，增强对重大战略任务的财力保障。五是坚持深化改革。落实部门和单位预算管理主体责任，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。

（二）2022年收入预计和支出安排。

1.全市财政收入预计和支出安排

2022年全市地方一般公共预算收入预计为148.2亿元，增长7.5%，加提前通知的各类转移支付和返还性收入75.4亿元、调入资金5.3亿元、动用预算稳定调节基金6.0亿元、上年结余收入23.4亿元，全市一般公共预算收入总量预计为258.3亿元，减上解支出10.0亿元、债务还本支出4.5亿元后，相应安排一般公共预算支出243.8亿元。

全市政府性基金预算收入预计为304.1亿元，加上上年结余24.6亿元，收入总量预计为328.7亿元，减调出资金2.5亿元、债务还本支出7.0亿元，相应安排政府性基金预算支出319.2亿元。

全市国有资本经营预算收入预计为5.6亿元，加上年结转0.9亿元，收入总量为6.5亿元。按照国有资本经营预算支出有关要求，相应安排国有资本经营预算支出3.8亿元、调出到一般公共预算2.7亿元。

全市社会保险基金预算收入预计为63.3亿元；按照现行社会保险支出政策，安排全市社会保险基金预算支出48.2亿元；全市社会保险基金预计本年结余15.1亿元，加上以前年度结余95.2亿元，预计年末滚存结余110.3亿元。

以上全市2022年地方财政预算草案，是根据市本级和各县（区）预计数据汇总编制的，请予审查。

2.市本级财政收入预计和支出安排

2022年市本级地方一般公共预算收入预计为26.7亿元，增长7.5%，加提前通知的各类转移支付收入和返还性收入31.1亿元、下级上解收入3.1亿元、上年结余收入2.5亿元、调入资金2.0亿元、动用预算稳定调节基金3.6亿元，市本级一般公共预算收入总量预计为69.0亿元，减补助下级支出12.7亿元、上解上级支出3.5亿元、债务还本支出1.7亿元后，相应安排一般公共预算支出51.1亿元。

市本级政府性基金预算收入预计为44.2亿元，加上上年结余5.7 亿元，收入总量预计为49.9亿元，减调出资金1.7亿元、债务还本支出3.8亿元后，相应安排政府性基金预算支出44.4亿元。

市本级国有资本经营预算收入预计为0.3亿元，按照国有资本经营预算支出有关要求，相应安排国有资本经营预算支出0.1亿元、调出到一般公共预算0.2亿元。

市本级社会保险基金预算收入预计为45.7亿元；按照现行社会保险支出政策，安排市本级社会保险基金预算支出40.3亿元；市本级社会保险基金预计本年结余5.4亿元，加上以前年度结余61.2亿元，预计年末滚存结余66.6亿元。

3.岷东新区财政收入预计和支出安排

2022年市本级财政预算中，岷东新区地方一般公共预算收入预计为1.0亿元，加调入资金1.7亿元，减债务还本支出1.3亿元后，相应安排一般公共预算支出1.4亿元。岷东新区政府性基金预算收入预计为15.3亿元，加上年结余0.8亿元，减调出资金1.7亿元后，相应安排政府性基金预算支出14.4亿元。

以上市本级（含岷东新区）地方财政预算草案，请予审查批准。

按照《预算法》要求，将85个市级部门2022年的综合预算提交大会，请一并审查。为保障市级部门正常运转，按照《预算法》规定，2022年预算年度开始后，参照上一年同期支出情况安排相应基本支出和项目支出。

三、2022年财政工作计划

2022年，全市各级各部门将围绕市第五次党代会擘画的新蓝图、确定的新目标，抢抓成渝地区双城经济圈、成都都市圈建设重大机遇，聚焦制造强市、开放兴市、品质立市，锚定财政工作着力点，踔厉奋发，坚定笃行，全面统筹好财政资金资源，为建设成都都市圈高质量发展新兴城市提供基础性、保障性支撑。

一是开源节流，积极推动财源建设。落实好“减、免、缓、退、抵”等税收优惠政策，依法依规抓好财税收入组织工作。积极涵养税源，聚焦重点行业和重点领域做好收入组织“加法”，稳定全市整体税收规模和增速，促进财政发展更可持续。推动泡菜、调味品等优势产业高质量发展，确保优质传统税源持续稳定。设立政府出资产业引导投资基金，支持以锂电、晶硅光伏等为重点的新能源新材料产业发展，建设全球最具影响力的新能源新材料生产基地，培育新的税收增长点。坚持政府过“紧日子”，压减非急需、非刚性支出，精简会议、差旅、培训等公务活动，从严从紧核定“三公”经费，切实做到不该花的钱一分不花，把钱用到刀刃上，用出效益来。加大向上争取力度，吃透政策，对标对表，明确目标，压实责任，确保取得更多的中省政策、资金支持。

二是精准施策，促进民生事业发展。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，确保全市一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。坚持以人民为中心发展理念，多渠道筹集资金支持办好一批具有引领性、示范性、带动性民生实事，推进普惠性、基础性、兜底性民生事业发展，让老百姓看得见、摸得着、感受得到。持续加大生态文明建设投入，提升环境治理能力，推进形成绿色生产和生活方式。落实就业优先政策，健全社会救助体系，支持公共服务适老化改造和3岁以下婴幼儿照护服务发展，提高保障和改善民生水平。整合资金资源，支持实施城市有机更新，提升市民生活品质。创新投融资方式，推动城市新中心建设，优化市域空间格局。

三是兴农强农，加大乡村振兴投入。坚持农业农村优先发展要求，确保全市乡村振兴资金预算安排和实际投入均高于上年度。完善支持政策体系，做好财政投入保障，加强涉农资金监管，扎实推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。围绕都市现代绿色农业发展构建“2+3+N”产业体系，推进农业现代化。以农村人居环境整治、乡村公共基础设施和基本公共服务建设为主要抓手，保障乡村建设行动。围绕优化资源配置、提升发展质量、增强服务能力、提高治理效能四大任务，切实做好乡村国土空间规划编制和两项改革“后半篇”文章经费保障，支持打造一批具有支撑力和带动力的综合试点乡镇（街道），促进乡村全面振兴和县域经济高质量发展。

四是创新引领，推动产业转型升级。坚持制造强市战略，突出发展新能源新材料，重点支持电子信息、机械及高端装备制造、生物医药发展，保障其他产业协同发展，助推形成以“1+3”为主导的现代工业体系。坚持因城施策，加强预期引导，实行保障性住房建设和满足商品房合理购房需求并重，推动房地产业健康发展，促进经济平稳转型升级。聚焦创新驱动，完善政策体系，加大产业人才吸纳、培育力度，支持科创平台建设，为高质量发展提供智力支撑。健全财政性科技投入稳定增长机制，鼓励企业加大研发，加强关键核心技术攻关和科技成果转化。支持市域铁路S5号线开工建设，加大成绵乐铁路运营补贴力度，推动眉山国际铁路港建设，形成国内国际开放新格局，构建企业发展新支撑。抢抓“双碳”机遇，推行“双控”政策，支持企业节能增效，推动产业转型升级。

五是防范风险，提升债券资金效益。坚持底线思维，强化风险意识，健全债务风险管理考核问责机制，坚决杜绝违规举债。做好债务数据统计和风险监测，做实专项债券项目储备，坚持争取发债和有序化债相结合，防范化解政府债务风险。加快债券资金使用进度，尽快形成实物工作量，确保债券资金合法合规高效使用。优化债券投向结构，保障全市重大发展战略实施，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高债券资金使用效率效益。

六是强基固本，深化财政管理改革。深化财政信息公开，晒账亮相，自觉接受人大、审计、群众等各方监督。督促整改好巡视、审计、督查等反馈的问题，全面办理好代表、委员提出的建议，建章立制，逗硬执行，进一步严肃财经纪律。加快预算管理一体化建设，以信息技术为支撑，以部门项目为基本，构建覆盖前期谋划、项目储备、预算编制、项目实施、项目结束和终止的全生命周期管理机制。建立最低库款监测和保障机制，规范高效调度资金，提高预算执行能力，确保财政运行平稳。坚持“花钱问效、无效问责”，压实部门主体责任，深化预算绩效管理，用好评价结果与预算编制、项目安排等挂钩机制，提高资金使用效益。

各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委的正确领导下，严格执行本次会议的决议决定，全力做好各项财政工作，全面落实党中央国务院、省委省政府和市委的决策部署，为建设成都都市圈高质量发展新兴城市、谱写全面建设社会主义现代化眉山新篇章贡献财政力量！

眉山市市本级2022年“三公”经费预算

汇总情况

根据国务院关于推进政府信息公开的决策部署和市政府工作安排，经眉山市财政局汇总，2022年眉山市市本级部门，包括市级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他单位使用财政拨款安排“三公”经费2801万元，其中：因公出国（境）费230万元，公务用车购置及运行费2169万元（其中公务用车购置费210万元，公务用车运行费1959万元），公务接待费402万元。

眉山市市本级部门 2022年“三公”经费预算情况表

其他重要事项说明

一、乡村振兴衔接资金安排情况

鉴于国家和省级相关政策尚未明确，为"保持财政投入力度总体稳定"，暂按2021年财政专项扶贫资金额度安排年初预算2650万元。本项资金根据市委市政府2022年度巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接相关工作部署，按照因素法测算、制定分配方案，并按程序报市政府审批后，下达到各区县。

二、转移支付情况

截至2021年12月9日，2022年预算报人大预工委初审时，共收到上级提前下达市本级转移支付资金311,432万元，其中：返还性收入31,176万元、一般性转移支付280,256万元，资金全部列入2022年年初预算；市本级2022年一般公共预算补助下级转移支付资金126,614万元，其中：返还性支出11,922万元、一般性转移支付114,692万元。截至2021年12月9日，未收到上级下达专项转移支付。

三、债务情况

2021年眉山市政府债务限额为571.05亿元，其中一般债务限额为219.75亿元，专项债务限额为351.3亿元；政府债务余额为538.81亿元，其中一般债务余额为204.4亿元，专项债务余额为334.41亿元；发行新增债券75.43亿元，其中发行新增专项债券70.66亿元，发行新增一般债券4.77亿元；发行再融资债券41.66亿元；还本付息总计69亿元，其中还本51.78亿元，付息17.22亿元。

2021年市本级政府债务限额为146.44亿元，其中一般债务限额为85.09亿元，专项债务限额为61.35亿元；政府债务余额为133.55亿元，其中一般债务余额为74.77亿元，专项债务余额为58.78亿元；发行新增债券11.26亿元，发行专项债券10.5亿元，发行一般债券0.76亿元；发行再融资债券14.7亿元；债券还本付息总计23.84亿元，其中还本18.79亿元，付息5.05亿元。

2022年眉山市政府债务限额为661.09亿元，其中一般债务限额为225.43亿元，专项债务限额为435.66亿元，政府债务余额为636.25亿元，其中一般债务余额为207.26亿元，专项债务余额为428.99亿元；发行新增债券106.92亿元，发行专项债券101.25亿元，发行一般债券5.67亿元；发行再融资债券39.97亿元；债券还本付息总计69.63亿元，其中还本49.42亿元，付息20.21亿元。

2022年市本级政府债务限额为162.26亿元，其中一般债务限额为89.09亿元，专项债务限额为73.18亿元，政府债务余额为146.16亿元，其中一般债务余额为76.88亿元，专项债务余额为69.28亿元；发行新增债券18.4亿元，发行专项债券14.4亿元，发行一般债券4亿元；发行再融资债券8.3亿元；债券还本付息总计19.43亿元，其中还本14.09亿元，付息5.34亿元。