眉山市审计局

2021年部门预算编制说明

目录：

1. 单位基本职能及主要工作（单位基本职能和2021年主要工作等）

2. 部门概况（部门主要情况，在职、退休人员数等）

3. 收支预算情况（2021年部门收支总预算，一般公共预算收支情况及变化原因，一般公共预算支出情况明细，政府性基金预算收支情况，国有资本经营预算收支情况）

4. 机关运行经费及“三公”经费情况

5. 其他重要事项

6. 专业名词解释

附件：2021年部门预算公开表

1.部门预算收支总表

1-1部门预算收入总表

1-2部门预算支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2-1 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

2-2 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

3.一般公共预算支出总表

3-1 一般公共预算基本支出预算表（部门经济分类）

3-2 一般公共预算项目支出预算表

3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金预算表

4-1 政府性基金“三公”经费支出预算表

5.政府采购预算表

6.国有资本经营预算支出预算表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

眉山市审计局是对市级财政预算执行情况和其他财政收支、市级各部门及其直属单位的财务收支、区县人民政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、市级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、市级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、市级国家重点建设项目概算、决算和市级国家重大工程资金筹集和使用情况、市委市政府决定或接受市委组织部委托的县级党政领导干部和市属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计的市政府职能部门。

（二）2021年主要工作

1.突出政治引领，汇聚赶超跨越合力。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届五中全会、省委十一届八次全会、市委四届十六次全会以及全国审计工作会议精神，依法全面履行审计监督职责，为“十四五”开好局、起好步做出积极贡献，献礼中国共产党成立100周年。

2.突出主责主业，服务眉山高质量发展。围绕市委“开放发展冲刺年”主题，聚焦“136”工作思路、“六个冲刺”重点任务，以成渝地区双城经济圈建设为战略牵引，牢牢把握经济监督定位，加强对公共资金、国有资产、国有资源的审计监督，为建设现代化成都都市圈副中心提供坚实的审计监督保障。

3.突出创先争优，攻坚审计质量效率。开展“审计质量效率攻坚年”行动，对制约审计质量效率提升的重点环节进行集中攻坚。以争创全省优秀审计项目为目标，持续深化审计“一盘棋”“两统筹”工作，坚持做好常态化“经济体检”。抓好市带县项目，加强对县（区）审计局的业务指导。加强审计查出问题整改的跟踪督促检查，推动建立健全长效机制。

4.突出自身建设，锻造新时代审计铁军。开展“争做优秀党员、争创模范机关”主题活动，以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信。加强学习型机关建设，提高审计专业能力。加强廉政建设和日常管理教育监督，建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。

二、部门概况

眉山市审计局有1个行政机构，1个参照公务员法管理机构，1个公益一类事业机构。2020年末在职职工63人，其中：行政人员29人，参公事业人员24人，事业人员7人，机关工勤3人；临聘人员9人；退休人员20人。

三、收支预算情况

（一）2021年收支总体情况

按照综合预算的要求，眉山市审计局局2021年收入预算为1521.86万元，按照收支平衡的原则安排支出预算为1521.86万元，其中基本支出921.86万元，项目支出600万元。

（二）一般公共预算收支情况及增减变化说明

眉山市审计局2021年一般公共预算收入1521.86万元。一般公共预算支出1521.86万元，包括：一般公共服务支出1307.82万元，社会保障和就业支出108.60万元，卫生健康支出49.95万元，住房保障支出55.49万元。审计局2021年一般公共预算收支比2020年减少18.07万元，其中：基本支出减少18.07万元，原因为2020年人员减少。项目支出未变动。

一般公共预算支出具体情况为：

一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2021年预算数为962.41万元，主要用于：局机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2021年预算数为242万元，主要用于：开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）2021年预算数为2万元，主要用于：审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2021年预算数为54万元，主要用于：局机关用于审计信息化建设方面的采购、运维支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2021年预算数为45.42万元，主要用于：审计局下属事业单位的基本支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2021预算数为2万元，主要用于：审计局其他事务方面的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2021年预算数为73.99万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）2021年预算数34.61万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为40.25万元，主要用于：局机关基本医疗保险缴费。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为9.69万元，主要用于：下属事业单位基本医疗保险缴费。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为55.49万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（三）政府性基金预算支出情况及增减变化说明

眉山市审计局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出；2021年无使用政府性基金预算拨款安排的“三公“经费支出。

（四）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明

眉山市审计局2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

四、机关运行经费安排情况说明

眉山市审计局2021年预算安排机关运行经费（日常公用支出）180万元，其中：办公经费20万元，水费5万元，电费14万元，费邮电费14万元，物业管理费15万元，差旅费38.70万元，维修（护）费10万元，会议费5万元，培训费5万，公务接待费2万元，劳务费14万元，公务用车运行维护费3万元，其他商品服务支出34.3万元。

五、“三公”经费情况

眉山市审计局2021年“三公”经费预算数5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

因公出国（境）经费与2020年预算持平。

公务接待费与2020年预算持平，主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。公务用车购置及运行维护费均与2020年预算持平，没有变化。

单位现有公务用车1辆，2021年未安排公务用车购置费。2021年安排公务用车运行维护费3万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位审计工作的开展。

眉山市审计局2021年“三公”经费预算情况表

六、其他重要事项说明

（一）项目绩效目标

1.后勤物管服务绩效目标：按规定提供后勤服务，保障日常办公需要。

2.纪检工作专项经费：保障纪检工作经费支出。

3.办公设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新部分办公设备。

4.投资项目审计经费：保障政府投资项目审计工作开展。

5.政府投资审计专业技术人员经费：保障政府投资审计专业技术人员经费支出。

6.审计业务工作经费：保障市本级财政、经济责任、民生、行政事业、投资、企业、社会保障、农业等有关审计工作经费支出。

7.保密工作专项经费：为做好审计保密工作相关经费支出。

8.信息化建设及运行维护经费：联网审计系统平台运维服务，信息化办公设备更新，信息化设备日常购置，审计视频会商系统及信息化设备日常运维。

9.档案标准化工作经费：用于规范档案管理，加强档案保存硬件设施。

10.三创工作经费：主要用于三创期间对接社区的项目推进费用，促进全市三创工作顺利推行。

11.办公楼维修维护项目经费：主要用于办公楼、会议室等的维修、维护及改造等。

12.审计能力提升：主要用于审计业务学习，案例教学，提升政治素养、理论水平、专业技能等综合能力。

（二）国有资产占用情况

眉山市审计局及其下属单位截止2020年12月共占用国有资产1107.92万元，其中包括：土地6667平方米，房屋面积0.39万平方米，通用设备427件，100万以上的专用设备无，公务用车1辆等。眉山市审计局2020年无100万以上专用设备购买计划，无新购车辆计划。

（三）政府采购情况

2021年政府采购预算支出金额180.82万元，其中：通用设备购置34.82万元，办公家具购置15万元，政府投资审计服务80万元，办公楼修缮服务48万元，公务用车定点加油、定点维修、定点保险等3万元。

七、专业名词解释

1.财政拨款收入：财政当年拨付的资金

2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

3.其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入

4.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

5.项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

7.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。