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公开时间：2020年9月28日

第一部分部门概况......................................... 4

一、基本职能及主要工作................................. 4

二、机构设置......................................... 5

第二部分度部门决算情况说明................................. 5

一、收入支出决算总体情况说明............................ 5

二、收入决算情况说明................................... 6

三、支出决算情况说明................................... 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................... 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................... 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............... 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................... 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明...................... 11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明..................... 11

十、其他重要事项的情况说明.........................................................................11

第三部分名词解释........................................ 22

第四部分附件........................................... 24

附件1............................................. 24

附件2............................................. 26

第五部分附表........................................... 32

一、收入支出决算总表.................................. 32

二、收入决算表...................................... 32

三、支出决算表...................................... 32

四、财政拨款收入支出决算总表........................... 32

五、财政拨款支出决算明细表............................. 32

六、一般公共预算财政拨款支出决算表...................... 32

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表................... 32

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表................... 32

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................... 32

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表............. 32

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................ 32

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......... 32

十三、国有资本经营预算支出决算表........................ 32

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

中共眉山市委党校与眉山市行政学院、眉山市社会主义学院、眉山市委讲师团，实行“四个牌子一套人马”的办学体制，是市委直属的市财政全额拨款的参公事业单位；是中共眉山市委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校；是党委的重要部门；是党的哲学社会科学研究和决策咨询机构；同时又是培训公务员、培养公共管理人员和政策研究人员的机构；是民主党派和无党派人士的联合党校，是开展党的统一战线工作的重要部门。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、举办了优秀年轻干部和人才成长班、县级干部培训班等主体班，培训了235人；

2、举办了基层普通党员培训班；

3、举办了新任公务员、事业编制人员培训班，培训了282人；

4、完成了年度科研、调研项目21个；

5、举办了省委党校研究生班；

6、协助部门办好各级各类培训班、承接外培班等，培训服务了6542人；

7、完成了维修改造学员宿舍、学员餐厅的后续工程。

二、机构设置

我校内设8个机构，分别为办公室、教务科、科研科、培训科、行政后勤科、信息技术管理科、理论和党性教学研究部、教研部。2019年底共有参公人员18名，事业人员9名，共计27名。与2018年相比增加2名。没有下属二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1686.82万元。与2018年1188.86万元相比，收、支总计各增加497.86万元，增长41.88%。主要变动原因是本年度收入中上年度结转增加120.33万元，因本年度人员增加、培训班次增加基本支出增加了96.44万元，增加附属设施改造工程政府性基金预算财政拨款295.81万元。因培训班次集中在下半年资金未及时收回致使事业收入及其他收入减少14.62万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1503.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入780.61万元，占51.93%；政府性基金预算财政拨款收入595.81万元，占39.64%；其他收入126.73万元，占8.43%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1350.69万元，其中：基本支出725.49万元，占53.71%；项目支出625.20万元，占46.29%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1376.42万元。与2018年财政拨款收、支总计1047.51万元相比，财政拨款收、支总计各增加328.91万元，增长31.4%。主要变动原因是对基础设施及附属设施改造。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出840.61万元，占本年支出合计的62.24%。与2018年一般公共预算财政拨款支出747.51万元相比，一般公共预算财政拨款增加93.1万元，增长12.45%。主要变动原因是培训班次增加，人员增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出840.61万元，主要用于以下方面:教育支出（类）738.13万元，占87.81%；社会保障和就业（类）支出56.22万元，占6.69%；卫生健康支出21.59万元，占2.57%；住房保障支出24.67万元，占2.93%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为840.61，完成预算100%。其中：

1.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为738.13万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为41.12万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为15.09万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为15.59万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为24.67万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出626.61万元，其中：

人员经费590.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费36.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为22.35万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算21.77万元，占97.4%；公务接待费支出决算0.58万元，占2.6%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。因公出国（境）支出决算比2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出21.77万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加18.82万元，增长637.67%。主要原因是2019年新购置公务用车。

其中：公务用车购置支出19.51万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，金额19.51元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：应急保障用车1辆。

公务用车运行维护费支出2.26万元。主要用于用于参加市委市政府重要会议，与省委党校的工作衔接，科研调研下基层，区县委党校业务指导等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.58万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.37万元，减少38.95%。主要原因是厉行节约，减少接待次数。其中：

国内公务接待支出0.58万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，71人次（不包括陪同人员），共计支出0.58万元，具体内容包括：接待主体班及外培班授课教师总计0.39万元；接待调研人员总计0.17万元；接待需求论证专家0.02万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出411.21万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，中共眉山市委党校机关运行经费支出36.34万元，比2018年机关运行经费支出38.5万元减少2.16万元，下降5.6%。主要原因是加强管控，节约开支。

（二）政府采购支出情况

2019年，中共眉山市委党校政府采购支出总额213.41万元，其中：政府采购货物支出213.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购招待所家具、家电及食堂餐桌椅。授予中小企业合同金额213.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额213.41万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，中眉山市委党校共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对科研经费、房屋构建及维修、培训费、后勤服务专项经费、设备购置费及基础设施维修改造项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看圆满完成了年度目标。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看我校基础设施维修改造项目，总体基本完成任务。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“科研经费””房屋构建及维修”“培训费”“物管服务专项经费”“设备购置费”“基础设施维修改造”6个项目绩效目标实际完成情况。

（1）科研经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了科研调研、科研咨政、科研会议的开展。（2）培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障主体班、外培班、社院培训班教学工作的开展。

（3）后勤物管服务专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，按规定提供后勤服务，保障日常办公、培训的需要。

（4）房屋构建及维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障办公楼、培训教室的正常使用。

（5）基础设施维修改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数600万元，执行数为411.21万元，完成预算的68.53%。通过项目实施，进行宿舍、食堂维修改造，阶梯教室、卫生间、围墙等改造，保障学员宿舍改造后投入使用，改善教学环境。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共眉山市委党校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对基础设施维修改造项目开展了绩效评价，《基础设施维修改造项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

8. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

9.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗和事业（项）：指财政部门集中安排的行政单位和事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的公费医疗经费，按国家规定的享受待遇人员的医疗经费。

9.林水支出（类）水利（款）行政运行（项）: 为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

中共眉山市委党校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我校内设8个机构，分别为办公室、教务科、科研科、培训科、行政后勤科、信息技术管理科、理论和党性教学研究部、教研部。

（二）机构职能。

中共眉山市委党校与眉山市行政学院、眉山市社会主义学院、眉山市委讲师团，实行“四个牌子一套人马”的办学体制，是市委直属的市财政全额拨款的参公事业单位；是中共眉山市委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校；是党委的重要部门；是党的哲学社会科学研究和决策咨询机构；同时又是培训公务员、培养公共管理人员和政策研究人员的机构；是民主党派和无党派人士的联合党校，是开展党的统一战线工作的重要部门。

（三）人员概况。

2019年底共有参公人员18名，事业人员9名，共计27名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计1503.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入780.61万元，占51.93%；政府性基金预算财政拨款收入595.81万元，占39.64%；其他收入126.73万元，占8.43%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计1350.69万元，其中：基本支出725.49万元，占53.71%；项目支出625.20万元，占46.29%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预算绩效管理要求，我校确定部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，维预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下良好基础。我校按规定要求履行立项手续，科研型研究报告、批复文件、专家论证等相关附件资料齐全，项目预算资金科学合理。财政资金拨付到位及时。按期保质保量完成预算项目。

（二）结果应用情况。

我校严格按照实施进度分阶段对“基础设施维修改造项目”进行绩效自评。基础设施维修改造项目，总体完成任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

部门整体预算绩效管理初见成效。

（二）存在问题。

支出中应严格按预算来执行。

（三）改进建议。

按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制，严格按执行年度预算。

附件2

中共眉山市委党校

基础设施维修改造项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．中共眉山市委党校在该项目管理中的职能。

中共眉山市委党校在基础设施维修改造项目中，根据党校实际工作需求及申报项目内容，按要求督促项目中标企业保质保量推进项目进度，向财政申请项目资金并按进度拨付项目款项。

2．项目立项、资金申报的依据。

中共眉山市委党校基础设施维修改造项目，立项和资金申报依据是（眉市发改投[2017]269号），《眉山市发展和改革委员会关于市委党校基础设施维修改造项目立项的批复》，总投资为600万元，资金来源为市财政统筹。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

项目资金用于学员宿舍和食堂改造，及学员宿舍和食堂设备设施购置，我校根据项目中标金额、工程进度向市财政局申报专项资金拨付，专款专用。

4．资金分配的原则及考虑因素。

项目资金用于学员宿舍和食堂改造，及学员宿舍和食堂设备设施购置，我校根据项目中标金额、工程进度向市财政局申报专项资金拨付，专款专用。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

维修改造内容包括：学员宿舍装修、餐厅装修和设备设施购置等，维修改造面积共计约13528.66平方米。其中：学员宿舍南楼第4、5层面积3641.56平方米、北楼1、2、3、4层面积9046.08平方米，南楼北楼连接东面大厅面积150平方米；餐厅装修691.02平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

2018年7月至2018年12月完成学员宿舍和食堂基础装修。

2019年1月至8月完成学员宿舍电视、空调、布草、家具，以及食堂厨房设备的采购。

2019年9月至10月完成食堂餐桌椅采购。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

中共眉山市委党校基础设施维修改造项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效自评步骤和方法是按照项目实施内容按进度分阶段进行项目绩效自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

资金申报依据是（眉市发改投[2017]269号）文件，《眉山市发展和改革委员会关于市委党校基础设施维修改造项目立项的批复》，总投资为600万元，资金来源为市财政统筹。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我校基础设施维修改造项目资金为财政预算资金600万元。

2．资金到位。截止2019年12月31日，已下达项目资金595.81万元。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目共计支出595.81万元。资金支出情况见下表（基础设施维修改造项目经费明细表）。资金支付按照合同规定的范围、支付标准、支付进度进行支付，使用安全、规范，与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

我校项目资金财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

我校基础设施维修改造项目严格按照国家相关政策规定，实施了招投标、政府采购、项目公示等程序。我校机关党委纪检组长全程跟进监督项目实施。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

目前，完成了学员宿舍和食堂基础装修，完成了相关设备设施采购：空调、电视机、学员宿舍家具和布草、厨房设备；现阶段正组织采购食堂餐桌椅。餐具根据需要，及时购置补充。

（二）项目效益情况。

基础设施维修改造项目已完成并全部投入使用。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我校基础设施维修改造项目，总体完成任务。

（二）存在的问题。

因采用最低价中标，部分质量有所欠缺；由于项目资金限制，项目配套严重不足。

（三）相关建议。

监理单位应加强对项目实施过程的质量监督。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表