眉山市审计局

2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

眉山市审计局是对市级财政预算执行情况和其他财政收支、市级各部门及其直属单位的财务收支、区县人民政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、市级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、市级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、市级国家重点建设项目概算、决算和市级国家重大工程资金筹集和使用情况、市委市政府决定或接受市委组织部委托的县级党政领导干部和市属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计的市政府职能部门。

（二）2019年主要工作

1.按照上级统一安排组织开展审计管理体制改革工作。

2.完成上级审计机关和市委市政府安排的审计项目。

3.组织实施好审计署统一组织实施的2018年保障性安居工程跟踪审计。

4.持续关注扶贫、惠民惠农政策落实资金使用，在乡村振兴战略实施中加强审计监督。

5.持续跟踪地方政府隐性债务风险。

二、部门概况

眉山市审计局有1个行政机构，1个参照公务员法管理机构，1个财政补助事业机构。2018年末在职职工66人，其中：行政人员28人，机关工勤1人，参公事业人员24人，事业人员3人，聘用人员10人。

三、收支预算情况

（一）2019年收支总体情况

按照综合预算的要求，眉山市审计局2019年收入预算为1451.40万元，按照收支平衡的原则安排支出预算为1451.40万元，其中基本支出851.40万元，项目支出600万元。

（二）一般公共预算收支情况及增减变化说明

眉山市审计局2019年一般公共预算收入1451.40万元。一般公共预算支出1451.40万元，包括：一般公共服务支出1243.94万元，社会保障和就业支出114.45万元，卫生健康支出43.40万元，住房保障支出49.60万元。审计局2019年一般公共预算收支比2018年减少40.87万元，其中：基本支出增加4.11万元，原因为2018年末全省实行职级并行，行政事业人员集中调资。项目支出减少45万元，原因是2019年政府投资审计项目在充分考虑项目轻重缓急的前提下，结合项目绩效管理科学安排资金，减少了资金安排。具体情况为：

一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2019年预算数为609.27万元，主要用于：局机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2019年预算数为5万元，主要用于：局机关及下属事业单位开展后勤业务等未单独设置项级科目的专门性审计管理工作的项目支出。如后勤物管。

一般公共服务（类）审计事务（款）机关服务（项）2019年预算数为71.99万元，主要用于：局机关后勤服务支出。如物管费用、绿化费用等。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2019年预算数为335万元，主要用于：开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）2019年预算数为138.01万元，主要用于：审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2019年预算数为30万元，主要用于：局机关用于审计信息化建设方面的采购、运维支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2019年预算数为34.66万元，主要用于：审计局下属事业单位的基本支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2019年预算数为20万元，主要用于：审计局其他事务方面的支出。如审计局2019年创建国家文明城市、创建国家卫生城市的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2019年预算数为82.66万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）2019年预算数31.79万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年预算数为38.04万元，主要用于：局机关基本医疗保险缴费。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2019年预算数为5.36万元，主要用于：下属事业单位基本医疗保险缴费。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为49.60万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（三）政府性基金预算支出情况及增减变化说明

眉山市审计局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（四）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明

眉山市审计局2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

四、机关运行经费安排情况说明

眉山市审计局2019年预算安排机关运行经费227.86万元，其中：办公费15万元，水费5万元，电费14万元，邮电费14万元，物管费15万元，差旅费35万元，维修（护）费10万元，会议费5万元，培训费5万元，公务接待费3万元，劳务费16万元，工会经费8.27万元，福利费7.77万元，公务用车运行维护费3万元，其他交通费用43.82万元，其他商品服务支出28万元。

五、“三公”经费情况

眉山市审计局2019年“三公”经费预算数6万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费均与2018年预算持平，没有变化。

单位现有公务用车1辆，2019年未安排公务用车购置费。2019年安排公务用车运行维护费3万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位审计项目督查、“双创”等工作开展。

眉山市审计局2019年“三公”经费预算情况表

六、其他重要事项说明

（一）项目绩效目标

1、后勤物管服务绩效目标：按规定提供后勤服务，保障日常办公需要。

2、审计信息化建设：联网审计系统平台运维服务，信息化办公设备更新，信息化设备日常购置，审计视频会商系统及信息化设备日常运维。

3、审计工作专项经费：用于市本级财政、经济责任、民生、行政事业、投资、企业、社会保障、农业有关审计工作经费。

4、审计外勤工作经费：用于全面实行审计外勤经费财政保障。

5、纪检工作专项经费：保障驻财政局纪检组办案工作期间基本支出。

6、保密工作专项经费：为做好审计保密工作相关经费支出。

7、“双创”工作专项经费：主要用于双创期间对接社区的项目推进费用，促进全市“双创”工作顺利推行。

8、政府投资审计专业技术人员经费：用于保障政府投资审计专业技术人员经费开支。

9、办公设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新部分办公设备。

（二）国有资产占用情况

眉山市审计局及其下属单位截止2018年12月共占用国有资产1100.7万元，其中包括：土地6667平方米，房屋面积0.39万平方米，通用设备359件，100万以上的专用设备无，公务用车1辆等。眉山市审计局2019年无100万以上专用设备购买计划，无新购车辆计划。

七、 专业名词解释

1、财政拨款收入：财政当年拨付的资金

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

3、其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入

4、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

5、项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

6、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

7、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

附件1：2019年部门预算公开表

附件2：绩效目标表

眉山市审计局

2019年2月25日