眉山市财政局

2019年部门预算编制的说明

目    录

1. 单位基本职能及主要工作（单位基本职能和2019年主要工作等）

2. 部门概况（部门主要情况，在职、退休人员数等）

3. 收支预算情况（2019年部门收支总预算，一般公共预算收支情况及变化原因，一般公共预算支出情况明细，政府性基金预算收支情况，国有资本经营预算收支情况）

4. 机关运行经费情况“三公”经费情况

5. 其他重要事项

6. 专业名词解释

附件：2019年部门预算公开表

1.部门预算收支总表

1-1部门预算收入总表

1-2部门预算支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2-1  财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

2-2  财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

3.一般公共预算支出总表

3-1  一般公共预算基本支出预算表（部门经济分类）

3-2  一般公共预算项目支出预算表

3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金预算表

4-1 政府性基金“三公”经费支出预算表

5.政府采购预算表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

眉山市财政局是主管财政收支、财税政策、实施财务监督的市政府工作部门，基本职能主要包括以下几方面：

1.贯彻执行国家财税法律法规和方针政策。拟订和执行全市财税发展战略规划、财政分配政策和财政改革方案。参与制定全市宏观经济政策。指导全市财政工作。

2.承担各项财政收支管理的责任。编制年度市级预决算草案并组织执行。审核批复部门（单位）的年度预决算。管理市级各项财政性资金。组织制定各项财政性资金收支管理具体办法。完善转移支付制度。管理政府非税收入和财政票据。

3.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。制定政府采购制度，监管全市政府采购工作。贯彻执行社会保障资金(基金)财务管理制度。制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度并对执行情况进行监督检查。

4.管理政府债务，组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

5.负责财政投资评审工作，包括对市政府投资项目概算、预算、结算、决算的审查。参与拟订政府性建设投资的有关政策。负责全市农业综合开发管理工作。

6.管理全市会计工作。组织实施国家统一的会计制度。

7.负责全市财政财务监督检查工作。监督检查财税法规政策的执行情况。监督财政性资金使用情况。组织开展财政资金绩效评价。提出加强财政监督管理的建议。依法查处违反财经法纪的行为。

8.承担市政府公布的有关行政审批事项。

（二）2019年主要工作

积极组织财政收入。坚持抓发展促增收，认真落实积极财政政策，大力培植财源、涵养税源，加强收入管理，夯实增收基础，提升收入质量。认真贯彻“保运转、保民生、转变支持产业发展方式”的财政工作方针，牢固树立勤俭节约的思想，严格控制一般性支出，调整优化支出结构，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节。

有力保障重点支出。发挥公共财政职能，为市委市政府中心工作提供坚强的资金保障，推动市委“135”总体布局落地落实。保障重点建设，支持融入成都；发挥放大效应，支持产业发展；加大扶持力度，支持文化旅游；强化资金统筹，支持城乡建设；大力弥补短板，支持民生事业。

3.科学推进财税改革。推进透明预算制度建设，进一步扩大公开范围、细化公开内容。加强专项资金清理整合，深化预算绩效管理改革，提升资金使用绩效。实施积极财政政策，落实减税降费政策，完善地方税体系。坚持创新驱动发展战略，健全支持大众创业万众创新的财税政策机制。积极推进供给侧结构性改革，支持落实去产能、去库存重点任务，推动产业转型升级，积极培育新的经济增长点。完善财政支农政策，支持实施农业供给侧结构性改革。

4.继续完善法制财政。完善政府性债务风险应急处置机制，加强债务风险防控。扎实开展“七五”普法，着力提高财政干部法治意识和依法行政能力。强化监督，提高财政管理水平。模范遵守财经纪律，落实“三张清单”制度，加强党风廉政建设，确保财政资金和财政干部双安全。

二、部门概况

眉山市财政局下属二级预算单位2个，分别为国库集中支付中心和财政投资评审中心。2018年末在职职工126人，其中：行政人员63人（含参公人员），事业人员24人，控制数人员和临聘人员37人。退休人员34人。

三、收支预算情况

（一）2019年收支总体情况

按照综合预算的要求，眉山市财政局2019年收入预算为1977.29万元，按照收支平衡的原则安排支出预算为1977.29万元，其中基本支出1422.29万元，项目支出555万元。

（二）一般公共预算收支情况及增减变化说明

眉山市财政局2019年一般公共预算收入1977.29万元。一般公共预算支出1977.29万元，包括：一般公共服务支出1627.10万元，社会保障和就业支出189.11万元，医疗卫生和计划生育支出75.17万元，住房保障支出85.91万元。财政局2019年一般公共预算收支比2018年增加56.88万元，其中：基本支出增加250.68万元，原因一是2018年度新公招行政人员1人，事业人员1人。二是2018年末全省实行职级并行，行政事业人员集中调资。三是控制数人员五险一金纳入2019年预算，市编办批准单位招聘的临聘人员工资和五险一金纳入2019年预算；项目支出减少193.80万元，原因是按照市政府项目委员会确定的2019年投资项目计划，今年评审中心委托评审项目减少，财政局充分考虑项目轻重缓急，资金跟着项目走，结合项目绩效管理科学安排资金，减少了资金安排。具体情况为：

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2019年预算数为833.37万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2019年预算数为103.72万元，主要用于：局机关局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如后勤物管、绩效评价、上缴市级部门财政票据成本。

一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2019年预算数为180万元，主要用于：财政国库集中收付业务方面的支出。如眉山市国库集中支付中心信息化建设、平台运行。

一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）2019年预算数为13万，主要用于：监察机构的专项支出。如财政监督专项经费、纪检监督专项经费。

一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2019年预算数为3.28万元，主要用于：财政局信息化建设方面的支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2019年预算数为486.73万元，主要用于：财政局下属事业单位的基本支出。如财政局下属事业单位基本支出、评审中心评审服务费、评审中心后勤物管费等。

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2019年预算数为7万元，主要用于：财政局其他事务方面的支出。如财政局2019年创建国家文明城市、创建国家卫生城市的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2019年预算数为143.18万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）2019年预算数45.94万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年预算数为47.24万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2019年预算数为27.93万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为85.91万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（三）政府性基金预算支出情况及增减变化说明

财政局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（四）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明

财政局2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

四、机关运行经费安排情况说明

眉山市财政局2019年预算安排机关运行经费261万元，其中：办公费33万元，印刷费12万元，水费14万元，电费26万元，邮电费7.5万元，物管费2.76万元，差旅费42万元，维修（护）费3.53万元，会议费8.5万元，培训费4.5万元，公务接待费3.5万元，专用材料费1万元，劳务费3万元，公务用车运行维护费21万元，其他交通费用59.16万元，其他商品服务支出19.54万元。

五、“三公”经费情况

财政局2019年“三公”经费预算数24.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.5万元，公务用车购置及运行维护费21万元。

因公出国（境）经费与2018年预算持平。

公务接待费比2018年预算减少8万，降低70%。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。减少原因是中央八项规定深入人心，我局严格按标准进行公务接待，预计今年公务接待批次较上年减少。

公务用车购置及运行维护费比2018年预算持平，没有变化。

局机关及下属单位现有公车7辆，其中：应急公务用车1辆，业务用车2辆，特种专业技术用车4辆。2019年安排未安排公务用车购置费。2019年安排公务用车运行维护费21万元，用于7辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位财政改革工作调研、脱贫攻坚、财政监督检查、财政支出绩效评价等工作开展。

眉山市财政局2019年“三公”经费预算情况表

						单位：万元
单位名称	当年财政拨款预算安排
	合计	因公出国（境）费用	公务用车购置及运行费			公务接待费
			小计	公务用车购置费	公务用车运行费
合计	24.5		21		21	3.5
市财政局机关	12.5		9		9	3.5
市财政投资评审中心	12		12		12

六、其他重要事项说明

（一）项目绩效目标

1、后勤物管服务绩效目标：按规定提供后勤服务，保障日常办公需要；

2、信息化建设及运行维护经费：保障单位日常办公及信息化更新建设需求；

3、纪检工作专项经费：保障驻财政局纪检组办案工作期间的差旅费、办公用品等支出；

4、市级预算单位印刷成本：保障市级预算单位的票据供应及省厅的成本结算；

5、财政监督专项经费：保障对预算单位进行财政监督的专项经费，主要包括委托专业机构开展审计监督等支出；

6、绩效评价专项经费：选取50个市本级资金安排的部门项目进行绩效评价，绩效评价结果作为次年预算安排的重要依据；

7、办公设备购置：保障单位日常办公需要，及时更新部分办公设备；

8、会计高端人才政府采购预算：眉山市会计高端人才由市财政局统一组织选拔、培养和管理，通过政府采购方式确定国内知名培训机构，对全市会计高端人才培育对象进行培训，培训人数50人；

9、“双创”工作专项经费：主要用于双创期间对接社区的项目推进费用，促进全市“双创”工作顺利推行；

10、专用财政票据及凭证档案印刷经费：统一印刷全市所需的凭证、档案、账本、日常报销票据等；

11、财政国库支付平台运行经费：保障支付平台正常运行，指导区县、市级部门财政支出业务工作，指导市本级行政事业单位财政资金的支付业务；

12、财政评审协作经费：用于委托评审机构开展项目评审，提供更为客观、专业、准确的评估。

（二）国有资产占用情况

眉山市财政局及其下属单位截止2018年12月共占用国有资产4427万元，其中：局机关4215万，支付中心52万，评审中心160万。包括土地9693.51平方米，房屋面积8640平方米，办公家具1410件，通用设备854件，无价值100万以上的专用设备，公务用车7辆等。 眉山市财政局2019年无100万以上专用设备购买计划，无新购车辆计划。

（三）政府采购情况

眉山市财政局2019年政府采购预算24.28万元，其中：办公设备购置21万元，信息化建设及系统维护3.28万元。

七、 专业名词解释

1、财政拨款收入：财政当年拨付的资金

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

3、其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入

4、基本支出：未保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

5、项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

6、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

7、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出

眉山市财政局

2019年2月10日