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关于眉山市2007年财政预算执行情况和
2008年财政预算草案的报告（书面）
2008年2月18日
在眉山市第二届人民代表大会第四次会议上
眉山市财政局局长 黄 健
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告眉山市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审查。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在市委的正确领导下，全市经济持续快速健康发展，经济运行质量进一步提高，财政收入实现较快增长，财政保障力度得到加强，财政运行质量明显改善，财政收支预算执行情况良好。
(一)全市财政预算执行情况
市二届人大二次会议审议通过的2007年全市地方财政一般预算收入预算为96,500万元。2007年全市地方财政一般预算收入完成119,289万元，为预算的123.6%，增长39.8%。其中：税收收入完成80,630万元，为预算的121.3%，增长40.2%；非税收入完成38,659万元，为预算的128.8%，增长39.4%。此外，全市上划中央级一般预算收入完成105,545万元，上划省级一般预算收入完成36,483万元，全市财政一般预算总收入突破25亿元，达到26.1亿元，增长35.6%。
市二届人大二次会议审议通过的全市地方财政一般预算支出预算为262,713万元，执行中发生了以下变动：一是中央和省财政增加各项转移支付〔1〕补助、专款补助、税收返还〔2〕补助和结算补助收入165,160万元；二是各级动用当年超收收入和上年净结余24,775万元；三是上年结转项目结余4,342万元。以上三项共计调增支出预算194,277万元，全市地方财政一般预算支出预算相应变动为456,990万元。
全市地方财政一般预算支出完成450,229万元，为预算的98.5%，增长38.4%。一般预算支出主要项目完成情况是：
一般公共服务支出完成83,636万元，增长3%；
公共安全支出完成32,410万元，增长25.4%；
教育支出完成85,927万元，增长58.5%；
社会保障和就业支出完成61,285万元，增长64.9%；
医疗卫生支出完成29,361万元，增长74.7%。
农林水事务支出完成62,611万元，增长61.8%；
工业商业金融等事务支出完成29,975万元，增长149.6%；
全市地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入119,289万元，加省税收返还补助、结算补助和转移支付补助201,899万元，各类专项拨款和国债转贷补助132,209万元，上年滚存结余收入10,364万元，一般预算收入总计463,761万元；减当年地方财政一般预算支出450,229万元，出口退税超基数地方负担部分上解277万元，其他专项上解支出754万元，收支品迭滚存结余12,501万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余6,761万元，滚存净结余5,740万元。
市二届人大二次会议审议通过的2007年全市地方财政基金收入预算为13,000万元。2007年全市地方财政基金预算收入完成68,273万元，为预算的525.2%，增长312.7%。基金预算支出完成64,545万元，为预算的79.3%，增长250.3%。基金收支完成数比预算数变化较大的主要原因是按中央和省上要求，土地出让金收支从9月起全额纳入基金预算管理。
全市地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入68,273万元，加上年结余6,892万元、省专款补助13,213万元，减基金预算支出64,545万元，基金预算滚存结余23,833万元，按规定结转下年继续使用。
(二)市本级财政预算执行情况
市二届人大二次会议批准的2007年市本级地方财政一般预算收入预算为25,270万元。2007年市本级地方财政一般预算收入完成39,051万元，为预算的154.5%，增长72.9%。其中：税收收入完成22,601万元，为预算的145.3%，增长62.1%；非税收入完成16,450万元，为预算的169.3%，增长90.3%。
市二届人大二次会议批准的市本级地方财政一般预算支出预算为52,119万元。执行中发生了以下变动：一是中央和省财政增加各项转移支付补助、专款补助、税收返还补助和结算补助收入17,502万元；二是动用当年超收收入13,781万元；三是上年结转项目结余1,142万元。以上三项共计调增支出预算32,425万元，市本级地方财政一般预算支出预算相应变动为84,544万元。
市本级地方财政一般预算支出完成82,930万元，为预算的98.1%，增长47.5%。一般预算支出主要项目完成情况是：
一般公共服务支出完成16,252万元，增长5%；
公共安全支出完成12,569万元，增长66.2%；
教育支出完成7,798万元，增长298.1%；
社会保障和就业支出完成7,818万元，增长30.6%；
医疗卫生支出完成1,669万元，增长43.6%；
农林水事务支出完成6,434万元，增长94.1%；
工业商业金融等事务支出完成10,302万元，增长96.3%；
市本级地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入39,051万元，加省税收返还补助、结算补助和转移支付补助28,821万元，各类专项拨款和国债补助15,710万元，上年滚存结余收入5,677万元，一般预算收入总计89,259万元；减当年地方财政一般预算支出82,930万元，收支品迭滚存结余6,329万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余1,614万元，滚存净结余4,715万元，其中当年净结余180万元。
市二届人大二次会议批准的2007年市本级地方财政基金收入预算为3,900万元。2007年市本级地方财政基金预算收入完成33,564万元，为预算的860.6%，增长532.8%。基金预算支出完成28,667万元，为预算的90.3%，增长426.6%。基金收支完成数比预算数变化较大的主要原因是按中央和省上要求，土地出让金收支从9月起全额纳入基金预算管理。
市本级地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入33,564万元，加上年结余1,777万元，减基金预算支出28,667万元，补助下级专款1,832万元，基金预算滚存结余4,842万元，按规定结转下年继续使用。
上述全市和市本级2007年地方财政预算执行及平衡情况均是根据全市和市本级收支快报数据汇编的，待决算正式编审结束报省财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
二、2007年主要财政工作
2007年，全市财政部门紧紧围绕市委坚持科学发展、构建和谐眉山的总体要求，大力生财、合理聚财、科学用财，始终坚持把服务全市发展、改革、稳定大局作为财政工作的重点，狠抓增收节支，强化公共保障，加强财政监管，各项财政工作取得了显著成绩。全市地方财政一般预算收入突破10亿元大关，首次提前一个月完成年度收入目标任务，在全省市州排名由第十四位上升到第十三位，年度收入增幅创历史新高。
(一)优化扶持，服务产业发展
积极贯彻落实市委“推进四个跨越、实施产业富民”的决定，增加投入，优化产业经济扶持方式。全年共争取国债资金14,397万元、预算内基本建设资金27,264万元，保持了固定资产投资对经济增长的持续拉动。建立了工业发展专项资金稳定增长机制，全市安排工业发展专项资金6,811万元。制定工业集中集约发展区域财税扶持政策，全市拨付资金16,248万元，支持经济开发区和工业集中发展区域建设。拨付专项资金2,565万元，着重支持了优势企业技术创新、重点企业技术改造。制定了节能减排专项资金管理办法，全市落实环境保护项目资金5,049万元、退耕还林资金10,066万元，支持资源节约、循环经济发展和生态环境建设。实施支农资金整合机制，全市落实农业项目补助资金30,956万元，鼓励发展现代农业。积极打造融资平台，落实资金4,000万元，支持市农业和中小企业融资担保公司注册资本达到一亿元。拨付资金1,005万元，积极开展政策性农业保险试点工作，提高农业经济抵御风险能力。加大城市基础设施建设力度，政府性资金投入7.3亿元，推进了眉山城市大变样。
(二)加大投入，促进民生改善
切实履行公共财政职能，大力调整支出结构，土地收益资金和新增财力向改善民生倾斜。全市政府性资金投入14.2亿元，保障了“十大惠民行动”顺利实施。拨付资金2.63亿元，认真落实粮食直补〔3〕、农资综合直补〔4〕、能繁母猪补贴〔5〕、农机购置补贴等各项财政补贴政策。实施农村义务教育阶段全部学生免费教科书政策，提高农村义务教育阶段教职工津贴水平，保障生均公用经费足额到位，推进高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助体系建设。加大低收入人群社会保障体系建设，全市86,582名征地拆迁居民纳入基本养老保险范围；落实资金5,445万元，健全城乡居民最低生活保障制度；落实资金10,185万元，实现新型农村合作医疗制度全覆盖；落实资金1,107万元，实施城乡医疗救助。加大公共安全经费保障力度，完善政法经费保障机制。
(三)健全机制，改善财政运行
着力抓好基层政府性债务化解工作。建立了省、市、区县三级共同负担的农村义务教育债务化解机制，全市化解农村义务教育债务8,774万元。认真清理消化粮食财务挂帐，拨付粮食风险基金定额包干补助2,322万元。成功申请上级财政核减我市到期中央财政农业综合开发土地项目有偿资金债务1,538万元。按照“扩权放活、富民强县”的要求，及时完成了仁寿县“扩权强县”试点财政体制调整划转工作。加大对区县财政支持力度，优化了市与区县的财权事权关系，增强了区县财政“造血”功能。以项目为载体，健全市对区县的帮扶机制，市本级全年补助各区县专项资金8,217万元，支持城市社区卫生、新农村建设、血吸虫病防治、工业发展及库区移民后期扶持〔6〕等事业。在“县努力、市尽责、省帮助”机制下，区县财政运转状况明显改善，各区县已全面消除财政赤字，财政运行更加稳健。
(四)强化管理，提高资金效益
完善部门预算管理，部门综合预算进一步扩面增量，预算透明度进一步提高。深化国库集中支付制度改革，加大“金财工程”建设力度，推进财政业务网络化管理，完善报账审核监督制度，健全财政资金支付内控管理办法。财政投资评审〔7〕工作力度加大，全市评审政府性投资项目224个，审减投资额11,190万元，审减率11.3%，其中市本级评审政府性投资项目147个，审减投资额7,346万元，审减率11.8%。推行征地拆迁支出宗地成本核算、土地出让收支预决算管理和项目资金审核审批办法，土地资金收支管理更加规范、透明。政府采购监管不断加强，建立了政府采购专家评审机制和集中采购机构考核机制。组织开展了全市行政事业单位国有资产清理工作。按照省上的统一部署，积极推进规范公务员津贴补贴工作。开展财政规范管理培训，提高依法理财水平。县乡财政体制改革继续深化，乡财县管改革试点工作顺利推进。
2007年，我市财政工作虽然取得了显著成绩，但也存在着一些不容忽视的困难和问题。财政收入质量不够高，非税收入比重偏大；人均财力总体水平和基层财力自给水平较低，推进基本公共服务均等化任务还相当艰巨；一些地方和部门违反财经纪律的现象仍时有发生，财政预算约束力不够强，财政资金使用绩效有待进一步提高；政府性债务负担仍然沉重，还本付息压力大。对于这些问题，我们将认真听取人民代表和政协委员的建议和意见，采取有效措施逐步加以解决。
三、2008年地方财政预算草案
(一)全市地方财政预算草案
2008年全市地方财政一般预算收入预算安排为137,200万元，增长15%。其中：国税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排27,980万元，增长21%；地税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排75,430万元，增长21%；财政系统组织的非税收入预算安排33,990万元，同口径增长7%；增值税政策性退税安排200万元。
全市地方财政一般预算收入预算137,200万元，加预计省转移支付补助、税收返还补助和结算补助201,800万元，减上解支出1,500万元，当年可用财力337,500万元，全市地方财政一般预算支出预算安排337,500万元，一般预算收支平衡。一般预算支出预算安排的主要项目是：
一般公共服务支出83,800万元，增长5%；
公共安全支出33,000万元，增长18% |
