2007年2月6日

　　在眉山市第二届人民代表大会第二次会议上

　　眉山市财政局局长 黄 健

　　各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告眉山市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员提出意见。

　　一、2006年财政预算执行情况

　　(一)全市2006年财政收支预算执行情况。

　　市一届人大八次会议批准的2006年全市地方财政一般预算收入预算80,000万元，基金预算收入预算10,100万元。2006年全市地方财政一般预算收入完成85,342万元，为预算的106.7%，同比增长20.5%；基金预算收入完成16,545万元，为预算的163.8%，增长67.2%。一般预算收入主要项目完成情况是：

　　增值税市、区县16.25%部分完成13,101万元，为预算的109.8%,增长26.3%；

　　营业税完成14,319万元，为预算的122%,增长40.3%；

　　企业所得税和个人所得税完成10,722万元，为预算的128.5%,增长47.8%；

　　非税收入完成27,723万元，为预算的100.3%，增长9.6%。

　　此外，2006年全市完成上划中央级一般预算收入81,625万元，省级一般预算收入25,748万元。全市境内各级一般预算收入为192,715万元，其中税收收入164,518万元。

　　市一届人大八次会议批准的2006年全市地方财政一般预算支出预算204,210万元，执行中发生了一些变动：①一般预算收入超收5,342万元；②中央和省财政增加一般性转移支付补助7,899万元，税收返还补助和结算补助2,557万元，调整工资转移支付补助14,326万元，缓解县乡财政困难转移支付6,193万元，农村义务教育转移支付7,038万元，国债补助13,131万元，专项拨款补助67,827万元；③2005年省决算批复增加结转结余700万元,该事项已于2006年8月29日向市一届人大常委会43次会议报告。以上3项共影响全市支出预算125,013万元，全市地方财政一般预算支出预算变动为329,223万元。

　　2006年全市地方财政一般预算支出完成325,226万元，为预算的98.8%，增长30.5%；基金预算支出完成18,428万元。一般预算支出主要项目完成情况是：

　　基本建设支出30,437万元，为预算的99.9%，下降2.3%；

　　企业挖潜改造资金7,460万元，为预算的99.9%，增长49.5%；

　　农业、林业、水利和气象支出34,357万元，为预算的100%，增长23.5%；

　　文体广播事业费9,853万元，为预算的100%，增长26%；

　　教育支出52,248万元，为预算的100%，增长28.9%；

　　医疗卫生支出13,982万元,为预算的98.4%，增长62.2%；

　　抚恤和社会福利救济费、社会保障补助支出26,137万元，为预算的99.9%，增长24.5%；

　　行政管理费55,434万元，为预算的99.7%，增长21.8%；

　　公检法司支出21,792万元，为预算的100%，增长12.9%。

　　全市地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入85,342万元，加省转移支付补助、税收返还补助和结算补助等158,536万元，国债补助13,131万元，国债转贷收入100万元，各类专项拨款补助67,827万元，上年滚存结余收入8,819万元，一般预算收入总计333,755万元；减当年一般预算支出325,226万元，出口退税超基数市县负担部分上解支出248万元，其他专项上解支出661万元，国债转贷支出100万元，收支品迭滚存结余7,520万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余3,997万元，滚存净结余3,523万元。

　　全市地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入16,545万元，加上年结余7,476万元、省专款补助1,172万元，减基金预算支出18,428万元，基金预算滚存结余6,765万元，按规定结转下年继续使用。

　　(二)市本级2006年地方财政收支预算执行情况。

　　市一届人大八次会议批准的2006年市本级地方财政一般预算收入预算为19,430万元，基金预算收入预算为5,000万元。2006年市本级地方财政一般预算收入完成22,583万元，为预算的116.2%，增长32.4%；基金预算收入完成5,304万元，为预算的106.7%，增长34.6%。一般预算收入主要项目完成情况是：

　　增值税市本级16.25%部分完成5,206万元，为预算的120.9%,增长39.3%;

　　企业所得税和个人所得税完成3,615万元，为预算的190.2%,增长118.7%；

　　非税收入完成8,642万元，为预算的109.6%，增长22.8%。

　　市一届人大八次会议批准的2006年市本级地方财政一般预算支出预算43,804万元，执行中发生了一些变动：①一般预算收入超收3,153万元,超收收入主要用于支持工业发展、公共基础设施建设、公共卫生事业支出和社会主义新农村建设等项目,相关支出预算调整方案已于2006年10月30日向市一届人大常委会45次会议报告；②中央和省财政增加一般性转移支付补助734万元，调整工资转移支付补助1,196万元，税收返还补助和结算补助405万元，国债补助1,090万元，各类专项拨款补助6,242万元；③2005年决算批复增加结转结余403万元，主要包括结算补助、财政政策性减收及财力困难一次性补助等事项，已于2006年8月29日向市一届人大常委会43次会议报告。以上3项共影响市本级支出预算13,223万元，市本级地方财政一般预算支出预算变动为57,027万元。

　　2006年市本级地方财政一般预算支出完成56,230万元，为预算的98.6%，增长17.1%；基金预算支出完成5,444万元。一般预算支出主要项目完成情况是：

　　基本建设支出14,803万元，为预算的99.9%，下降20.8%；

　　农业、林业、水利和气象支出1,534万元，为预算的100%，增长17.2%；

　　教育支出831万元，为预算的100%，增长25.9%；

　　文体广播事业费1,178万元，为预算的100%，增长32%；

　　医疗卫生支出990万元，为预算的82%，增长9.9%；

　　抚恤和社会福利救济费、社会保障补助支出5,979万元，为预算的100%，增长85.3%；

　　行政管理费10,182万元，为预算的98.7%，增长38.1%；

　　公检法司支出5,814万元，为预算的100%，增长16.6%。

　　市本级地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入22,583万元，加省转移支付补助、税收返还补助和结算补助25,556万元，国债补助1,090万元，国债转贷收入100万元，各类专项拨款补助6,242万元，上年滚存结余收入5,071万元，一般预算收入总计60,642万元；减当年地方财政一般预算支出56,230万元，国债转贷支出100万元，收支品迭滚存结余4,312万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余797万元，滚存净结余3,515万元，其中当年净结余149万元。

　　市本级地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入5,304万元，加上年结余1,525万元、省专款补助349万元，减基金预算支出5,444万元，基金预算滚存结余1,734万元，按规定结转下年继续使用。

　　全市和市本级2006年地方财政收支预算执行情况是根据市本级和各区县收支快报数汇编的，待决算正式编审结束报省财政批复后，如有变动，届时再向市人大常委会报告。

　　二、2006年主要财税工作

　　2006年是“十一五”规划开局之年。全市各级财税部门紧紧围绕市委、市政府确定的发展目标，认真落实科学发展观，按照构建社会主义和谐社会的要求，积极促进经济发展，努力强化公共服务，扎实推进财政改革，切实加强财政管理，财政收支执行情况良好，各项财税工作取得了新的成绩。

　　(一)加大投入，积极支持经济发展。

　　认真贯彻市委“举全市之力推进工业强市的决定”，充分发挥财税政策和财政资金的导向作用，支持工业强市战略实施，促进经济协调发展。2006年全市用于企业挖潜改造资金7,460万元，增长49.5%，有力支持了企业技术改造和自主创新；市、区县都设立了工业发展专项资金；增资4,200万元扩大了中小企业融资担保公司资本金，为中小企业提供良好的融资平台；市级财政积极安排资金，推动了眉山经济技术开发区、金象化工和铝产业等发展；全市各级财政安排预算内外资金2.5亿元、争取上级基本建设资金和国债资金2亿元，用于支持城乡基础设施建设，为全市经济发展创造了良好的基础条件。

　　(二)统筹兼顾，扎实推进新农村建设。

　　认真贯彻“多予、少取、放活”的方针，加大财政支农力度，改善农村居民生产生活条件，帮助农村居民增收。着眼于提高农村综合生产能力和解决“饮水难”、“行路难”等老百姓最关心的问题，拨付资金3,912万元，重点支持了中低产田改造、户用沼气建设、渠系配套、旱山村集雨节灌、病害水库整治、红层找水和农村公路建设等基础设施项目；着眼于促进农民增收，拨付资金6,323万元，兑现了粮食直补、综合直补、良种补贴、农机补贴等相关惠农政策；着眼于扶贫救灾，拨付资金3,550万元，支持了全市农业生产抗旱，完成了35个、启动了31个贫困村的扶贫开发项目；着眼于生态保护，拨付资金12,869万元，支持了天然林保护、退耕还林还草工程、竹产业基地和新农村庭院建设。

　　(三)突出重点，努力提高公共保障能力。

　　落实资金，保证了机关事业单位在职职工工资和离退休人员离退休费改革的需要；继续完善公安经费保障机制，确保了政法部门履行职能的正常经费需要；拨付资金2,000余万元，用于提高村社干部误工补贴和村办公经费补助标准，确保了村社干部队伍的稳定；拨付资金2,445万元建设第一批127个村级组织活动场所和1,731个农村远程教育活动室，保证了基层组织的正常运行；拨付资金12,057万元，实施农村义务教育经费保障机制改革，农村学生平均减负289元；拨付资金1,084万元，完成8.96万平方米的中小学危房改造；拨付资金2,675万元，兑现农村部分计划生育家庭奖励扶助及独生子女父母奖励政策；稳步推进新型农村合作医疗试点工作，拨付资金2,857万元，足额兑现3个区县参加试点农民的政策补助；拨付血吸虫防治资金2,519万元，使东坡区和彭山县达到了国家血吸虫病传播控制标准；拨付资金4,063万元，完善了城乡居民最低生活保障制度;拨付资金3,795万元，支持了垃圾处理和污水处理等环保项目建设；建立了征地调节基金，促进了失地无业农民补偿安置和社会保障问题的解决。

　　(四)多措并举，加大对区县财政扶持力度。

　　大力争取上级对区县的转移支付和专项资金支持，2006年区县获得各项转移支付和专款补助18.8亿元，比上年增加5.6亿元，增长42%；按照“重心下移”的要求，加大市级对区县的扶持力度，2006年市级财政安排3,894万元，用于区县新农村建设、社会保障和基层组织建设等工作，帮助区县解决实际困难；指导区县推进部门综合预算管理，提高预算的科学性，确保各项重点支出需要；积极推进“乡财县管”改革，进一步理顺县乡财政体制，保障了农村税费改革后基层政权的正常运转。

　　各位代表，2006年是建市以来第一届政府任期届满的一年。六年来，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的法律监督和工作监督下，在市政协的民主监督下，全市财税工作以“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，不断开拓奋进，取得了显著成绩。

　　财政实力明显增强。2006年，全市财政总收入突破20亿元，达到21.61亿元，比2000年增加13.96亿元，年均增长18.9%；全市地方财政一般预算收入8.53亿元，比2000年增加4.34亿元，年均增长12.6%，实现翻番。2006年全市财力达到24.3亿元，为2000年的3.5倍,年均增长23.3%。

　　财政改革全面推进。市本级和六区县实行了“票款分离”管理改革，规范了非税收入管理；全面实施部门综合预算，提高了预算的规范性和完整性；市、区县和乡镇全部实行国库集中收付制度，加强了财政资金管理；政府收支分类改革顺利推进，建立了新的政府收支科目体系；开展财政投资评审工作，市财政投资评审中心评审政府性投资项目111个，审减金额3.1亿元。

　　财政监管不断加强。制定并完善了市级财政性资金审批管理办法，规范了财政资金支出管理；全市128个乡镇实行“乡财县管”改革，规范了乡镇财政管理，保障了农村基层政权的正常运转；政府采购监管机构和执行机构分设，政府采购支出财政监管机制初步形成；加强新会计准则宣传贯彻，健全了各单位内部财务控制制度。

　　各位代表，虽然我市财税工作取得了显著成绩，但还存在一些不容忽视的矛盾和问题。财政实力有待进一步增强，收支矛盾仍然较大；财政收入增长质量不高，结构不合理，“吃饭财政”的基本现状没有根本性改变；财政支出结构有待进一步优化，财政监管工作水平有待进一步提高；政府性债务重，消化政府性债务任务依然艰巨。对于这些问题，我们将认真听取人民代表的意见和建议，采取有效措施，积极妥善解决。

　　三、2007年地方财政预算草案

　　(一)全市地方财政收支预算草案。

　　2007年全市地方财政一般预算收入预算安排96,500万元，增长13%。其中，国税系统组织的市、区县地方财政一般预算收入预算安排20,420万元，增长15%；地税系统组织的市、区县地方财政一般预算收入预算安排49,660万元，增长15%；财政系统组织的非税收入预算安排26,620万元，增长8.2%；增值税政策性退税安排200万元。

　　全市地方财政一般预算收入预算96,500万元，加预计省转移支付补助、税收返还补助和结算补助167,213万元，减上解支出1,000万元，当年可用财力262,713万元，全市地方财政一般预算支出预算安排262,713万元，比上年财力安排的支出预算增长8.1%，一般预算收支平衡。一般预算支出预算安排的主要项目是：

　　一般公共服务支出37,800万元，增长4%；

　　公共安全支出25,000万元，增长13%；

　　教育支出60,000万元，增长13%；

　　文化体育与传媒支出7,200万元，增长13%；

　　社会保障与就业支出36,000万元，增长12%；

　　医疗卫生支出17,800万元,增长13%；

　　城乡社区事务支出24,800万元，增长13%；

　　农林水事务支出17,200万元，增长13%；

　　工业商业金融等事务支出11,800万元，增长12%；

　　全市地方财政基金预算收入预算安排13,000万元，加上年滚存结余6,765万元，基金预算支出预算安排19,765万元，基金预算收支平衡。

　　需要说明的是，上述支出科目是按照2007年新的政府收支分类科目编制的，在此之前，已按省财政厅的统一部署对2006年预算基数进行了新旧科目的转换。

　　以上全市2007年地方财政收支预算草案，是根据2006年全市预算执行数和对全市2007年收支预测代编的。待区县预算编制完成并经本级人代会批准之后，我们再将汇总情况报市人大常委会备案。

　　(二)市本级地方财政收支预算草案。

　　2007年市本级地方财政一般预算收入预算安排25,270万元，同比增长14%。其中：国税系统组织的市本级地方财政一般预算收入预算安排8,910万元，同比增长15%；地税系统组织的市本级地方财政一般预算收入预算安排8,030万元，增长15%；非税收入预算安排8,530万元，增长11.4%；增值税政策性退税安排200万元。

　　市本级地方财政一般预算收入预算25,270万元，加预计省转移支付补助、税收返还补助和结算补助26,849万元，当年可用财力52,119万元，市本级地方财政一般预算支出预算安排52,119万元，比上年财力安排的支出预算增长8.3%，一般预算收支平衡。一般预算支出预算安排的主要项目是：

　　一般公共服务支出11,800万元，增长1%；

　　公共安全支出5,200万元，增长24%；

　　教育支出1,200万元，增长18%；

　　文化体育与传媒支出2,400万元，增长9%；

　　社会保障与就业支出3,100万元，增长15%；

　　医疗卫生支出1,300万元,增长18%；

　　城乡社区事务支出7,800万元，增长18%；

　　农林水事务支出2,000万元，增长18%；

　　工业商业金融等事务支出6,500万元，增长12%。

　　市本级地方财政基金预算收入预算安排3,900万元，加上年滚存结余1,734万元，基金预算支出预算安排5,634万元，基金预算收支平衡。

　　以上市本级2007年地方财政收支预算草案，提请大会审查批准。

　　为进一步规范和完善部门综合预算管理，按照市人大常委会的要求，在2006年将33个市级单位的部门综合预算报送大会审查的基础上，今年增加市国资委等8个市级单位，共41个市级单位的部门综合预算报送大会，请一并审查。

　　四、2007年财税工作安排

　　2007年，我市财政工作将坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观和市第二次党代会精神，围绕“坚持科学发展，构建和谐社会”这一主题，着力于支持经济又好又快发展，做好市委、市政府重点工作的财政保障；着力于壮大财力，增收节支，确保全市地方财政一般预算收支任务圆满完成；着力于促进基本公共服务均等化，进一步优化支出结构，支持社会事业发展和解决民生问题。

　　(一)积极发挥财政职能，推动经济又好又快发展。

　　认真贯彻落实市委“工业强市”的决策，确保各项财税政策和资金及时到位；继续优化投资项目的决策程序和管理方式，增强项目决策的透明度和科学性，促进项目资金重点向经济社会发展薄弱环节倾斜，做好市委确定的重点项目资金保障；通过“上争、内聚”的方式筹措资金，扩大工业发展资金规模，加大科技投入，加强对重点优势企业技术改造和自主创新的支持力度；促进企业自主创新和经济增长方式的转变，提高经济增长质量；整合资金，大力发展现代农业，扶持农业产业化经营，培育农业经济新的增长点；继续实施稳健财政政策，保持固定资产投资的稳步增长，加大对交通、城乡公共设施等基础设施建设投入力度。

　　(二)落实惠民政策，促进城乡和谐发展。

　　加大资金投入，确保城镇低保月平均补助标准提高到160元，全市8.2万特困群众全部纳入农村低保，提高农村五保老人供养标准；积极筹措资金，从2007年1月1日起将失地无业农民纳入失业保险范围；做好星华仪器厂政策性破产工作，妥善安置破产企业职工；进一步提高政法经费保障水平，落实东坡区社会治安综合治理专项经费；加大财政支农投入力度，继续做好农村饮水安全、农村户用沼气池和通乡通村公路等项目建设，提高农村抗旱救灾能力和农业综合生产能力；以支持“金土地”工程建设为重点，加强基本农田保护，提高粮食生产能力；扎实推进农村综合改革，落实惠农政策，确保农民负担不反弹；落实资金，推动“万村千乡”市场工程建设；积极推进农村医疗卫生体制改革，认真做好新型农村合作医疗试点扩面增量工作；落实好市县财政补助资金，搞好资金监管；继续实施农村义务教育经费保障机制，扩大“两免一补”覆盖范围。

　　(三)加强收入征管，确保财政收入稳定增长。

　　进一步完善财政收入目标管理办法，强化市级征管部门和各区县的目标责任意识；进一步健全和完善税收服务体制，努力创造税收公平环境，建立持续稳定的税收增长机制；进一步完善征管手段，加强税收征管，严格依法治税，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；进一步完善非税收入管理制度和办法，加强非税收入管理，挖掘非税收入增收潜力，确保非税收入及时足额入库；进一步强化收入监管，保持财政收入持续稳定增长，逐步提高全市财政收入占GDP的比重。

　　(四)继续深化财政改革，提高财政管理水平。

　　按照科学发展观的要求，进一步完善财政决策机制、执行机制和管理机制，初步建立绩效评价〔12〕体系，在加强支出控制的基础上，以目标控制为导向，优化资源配置；加大财政综合预算管理力度，强化对行政性收费、预算外资金和基金的管理，重点加强土地收支预算管理；做好2007年全市各级行政事业单位资产清查工作，按照资产管理与预算管理相结合的要求，加强行政事业单位国有资产收益管理；加大对区县财政的扶持力度，多管齐下促进县域经济发展。加大政府性债务管理，建立化债激励约束机制，采取切实有效措施控制和化解县乡债务；加快“金财工程”建设步伐，提高公共财政服务能力和效率；认真执行《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，贯彻落实人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大及其常委会的监督，及时办理好人大代表建议和政协委员提案，虚心听取各方面的意见和建议，不断提高财政管理的质量和水平。

　　各位代表，全面完成今年全市财政收支预算和各项财税工作，任务重，意义大。我们将在市委的领导下，认真贯彻执行本次会议作出的决议，自觉接受市人大的法律监督、工作监督和市政协的民主监督，解放思想，求真务实，勤奋工作，开拓创新，为圆满完成今年全市财政收支预算任务，促进科学发展，构建和谐眉山而努力奋斗！